Při vytváření pojistky životního pojištění, důchodového účtu nebo živého fondu byste měli jmenovat primárního příjemce nebo první osobu nebo entitu v pořadí, která tato aktiva obdrží po vašem odchodu. V případě, že jednotlivec zemře před vámi nebo jej nelze najít, aby získal aktiva, měli byste také uvést kontingentního příjemce nebo další osobu nebo entitu v řadě. Tímto způsobem se můžete vyhnout možnosti, že se vaše aktiva dostanou do závěti, což může být pro váš majetek nákladnější a také oddálit rozdělení dědictví vašim dědicům.

Porozumění typech příjemců

Primárním příjemcem je osoba nebo subjekt, který má první nárok na zdědění vašeho majetku po vaší smrti. Navzdory výrazu „primární“ můžete pojmenovat více než jednoho takového příjemce a určit, jak budou aktiva rozdělena mezi ně.

Podmíněný příjemce je na druhé straně druhým v pořadí, který zdědí vaše aktiva. Jediný způsob, jak podmíněný příjemce zdědí cokoli z účtu nebo zásad, je, pokud vás primární příjemce nebo příjemci předposlední nebo jinak nemohou najít.

Například pokud máte dvě děti a pojmenujete svého syna jako primární nebo hlavní, oprávněná osoba a vaše dcera jako kontingent, zdědí majetek po vaší smrti pouze váš syn, pokud vás nezemře nebo jej nenajdete, v takovém případě by vaše dcera zdědila celou částku. Pokud je pojmenujete oba jako primární příjemci, rozdělili by aktiva podle procenta, pro které jste se rozhodli.

Alternativně můžete zvolit pojmenování svého manžela / manželky jako primárního příjemce a vašich dětí jako podmíněných příjemců, v takovém případě by vaše děti zdědily, pouze pokud by vás manžel předal. Pokud byste chtěli, aby majetek sbíral váš manžel i děti, pojmenovali byste je všechny jako primární příjemce, možná s tím, že váš manžel zdědí polovinu a vaše dvě děti dostanou po jedné čtvrtině. V takovém případě, pokud váš manžel zemře před vámi, vaše děti by zůstaly hlavními příjemci.

Výběr příjemců

Můžete si vybrat téměř kohokoli, kdo zdědí váš majetek v živé důvěře, životní pojištění nebo důchodový účet jako primární nebo podmíněný příjemce – s jednou primární výjimkou: jednotlivec musí dosáhnout zákonného plnoletosti, aby mohl přímo získat dědictví. Pokud je určenému příjemci méně než 18 nebo 21 let, v závislosti na vašem státě by aktiva nejdříve šla zákonnému zástupci. Pojmenování nezletilé osoby jako oprávněné osoby by mohlo vést k projednání závěti u soudu – situaci, které by se měly životní pojistky a důchodové účty vyhnout.

Pamatujte, že bez ohledu na to, jak moc zbožňujete svého mazlíčka, nelze jej pojmenovat příjemce. Pokud máte obavy o dobré životní podmínky vašeho domácího mazlíčka, jakmile jste pryč, měli byste zvážit vytvoření dohody o ochraně domácích zvířat, abyste se ujistili, že je o něj postaráno.

Váš příjemce však nemusí být osobu. Svou oblíbenou charitativní nebo neziskovou organizaci můžete pojmenovat také jako primární nebo podmíněný příjemce, i když s touto možností byste měli počítat s dalšími daňovými důsledky.

Další možností, jak se spojit s určením příjemce, je nemyslitelná : že tragédie by mohla ovlivnit všechny vaše vybrané příjemce a nechat váš majetek státu. Můžete se toho chránit pojmenováním vzdáleného oprávněného příjemce, což je subjekt nebo osoba, která by zdědila váš majetek, pokud by žádný z vašich dalších vybraných příjemců nepřežil vy.

Jak změnit příjemce

Příjemci nemají během vašeho života žádná zákonná práva na váš majetek – a možná ani neví, že jsou vašimi příjemci – takže se můžete cítit svobodně upravit d měnit označení na svých životních pojistkách a důchodových účtech tak často, jak chcete, s jednou významnou výjimkou: pokud je účet neodvolatelný, nemůžete změnit příjemce.

Důchodové účty, jako jsou IRA a 401 (k ) usnadňují změnu určených příjemců, ale protože by to mohlo mít vážné daňové důsledky, zejména pokud se jedná o manžele nebo manželky, je důležité konzultovat právního nebo daňového odborníka, aby bylo zajištěno, že vaše záležitosti budou uspořádány co nejvýhodněji.

Nezapomeňte, že realitní plán je spíše ironií živého a dýchajícího dokumentu. To znamená, že byste to měli pravidelně kontrolovat, abyste se ujistili, že všechna ustanovení stále sdělují, co chcete, aby se stalo s vaším majetkem po vaší smrti. Kdykoli vy nebo vaši blízcí zažijete životní událost nebo změnu, jako je narození, manželství, rozvod nebo smrt, měli byste se znovu podívat nejen na svou vůli a svěřenské fondy, ale také na své životní pojistky a důchodové účty, abyste se ujistili, že jste pojmenovali své vybraní příjemci – primární i kontingentní.Také, pokud jste změnili názor na to, po kom chcete zdědit svá aktiva, je čas aktualizovat vaše příjemce.

Nelze plánovat všechny možné případy, ale s s radou zkušeného plánovače nemovitostí se můžete ujistit, že jste své záležitosti uspořádali tak, aby co nejlépe odrážely vaše přání, a odpočívejte s vědomím, že s vaší nemovitostí bude zacházeno snadno, jakmile odejdete.