Zdanění dávek sociálního zabezpečení
| Stav podání | Základní částka | Další částka |
|---|---|---|
| Single | 25 000 $ | 34 000 $ |
| vedoucí domácnosti | 25 000 $ | 34 000 $ |
| Kvalifikační vdova (er) | 25 000 $ | 34 000 $ |
| Vdaná přihláška společně | 32 000 $ | 44 000 $ |
| Vdaná přihláška samostatně a žije odděleně od celého roku manžela | 25 000 $ | |
| Vdaná přihláška samostatně a žila s manželem kdykoli během roku | $ 0 |
Příklad
Řekněme, že sbíráte 15 000 $ ročně z investičního příjmu. Jednoho dne budete pokračovat v práci k, a vy jste tím vydělali 7 000 $ v průběhu daňového roku. Sbíral jste 18 000 $ ročně na důchodových dávkách sociálního zabezpečení. Polovina z toho vyjde na 9 000 $.
Pokud jste se znovu oženili a podáte společné daňové přiznání a váš manžel nezískal žádné další příjem (což znamená, že i váš příjem sociálního zabezpečení ve výši 18 000 USD zahrnuje jejich), pak byste dlužili daně, protože hranice pro manželské páry je 32 000 $.
Můžete potenciálně vydělat některé úpravy vašeho příjmu, abyste se vyhnuli překročení této hranice. Například se možná budete chtít vzdát práce na jeden den v týdnu, pokud to vypadá, že váš investiční příjem a polovina vašich výhod vás bude šmátrat proti této provizorní hranici příjmu.
Zvažte konzultaci s daňovým odborníkem, abyste přesněji určili svoji potenciální odpovědnost, pokud máte více zdrojů jiných příjmů. Možná budete chtít zjistit, kolik z vašeho výdělku vlastně jde do vaší kapsy po započítání všech daní, nejen zdanění vašich dávek sociálního zabezpečení.
„Další“ prahové hodnoty částky
Jak jste si mohli všimnout v tabulce výše, existuje další sloupec, který uvádí „dodatečnou částku“. Tato dodatečná částka označuje bod, ve kterém začíná vyšší daňová povinnost. v. Příklad scénáře kombinovaného příjmu 31 000 USD překračuje prahovou hodnotu základní částky (za předpokladu, že podáte soubor jako jediný), ale nepřekročí prahovou hodnotu další částky 34 000 USD. To znamená, že v tomto příkladu budete platit daně pouze z 50% svého příjmu ze sociálního zabezpečení.
Překročení základní hranice částky neznamená to, že budete zdaněni sazbou 50%. To znamená, že budete muset nahlásit a zaplatit daň z příjmu z 50% svého příjmu ze sociálního zabezpečení. Vaše daňová sazba bude stanovena podle vaší skupiny daně z příjmu.
Pokud by váš souhrnný příjem překročil tuto dodatečnou hranici částky 34 000 USD, museli byste zaplatit daně z 85% vašeho příjmu ze sociálního zabezpečení.
Pravidla pro manželské páry
Hranice příjmu pro společné manželské páry jsou 32 000 $ za základ částka a 44 000 $ za další částku.
U manželských párů, které podávají samostatná daňová přiznání, vše záleží na tom, zda strávili nějakou část roku společně. Pokud jste kdykoli během daňového roku žili ve stejné domácnosti jako váš manžel, sníží se tím vaše základní částka na nulu. Téměř jistě zaplatíte daně z části svých dávek sociálního zabezpečení.
Manželské páry, které po celý rok od sebe žily, mohou použít stejnou základní částku jako svobodné filers, 25 000 $.
V obou případech, ať už jste ženatý nebo svobodný, zdanitelná část vašich dávek sociálního zabezpečení nemůže překročit 85% vašich celkových dávek.
Zadržení dávek sociálního zabezpečení
Můžete se rozhodnout, že vám bude z vašich daní stržena federální daň z příjmu. Dávky sociálního zabezpečení, pokud si myslíte, že z části z nich nakonec dlužíte daně. Federální daň z příjmu lze odečíst od daňového roku 2020 ve výši 7%, 10%, 12% nebo 22%. Jste omezeni na tato přesná procenta – nemůžete se rozhodnout pro jiné procento nebo paušální částku v dolaru.
Pokud chcete, aby vám vláda odepřela daně ze sociálních sítí Příjem z zabezpečení, vyplňte formulář W-4V, formulář srážkové daně ze sociálního zabezpečení, informovat Správu sociálního zabezpečení přesně o tom, jakou částku daně chcete zadržet.
Státní daně se liší
Jen něco málo přes polovinu států, v Kromě Washingtonu DC buď nevybírají daň z příjmu, nebo do těchto daňových úvah nezapočítávají příjmy ze sociálního zabezpečení. Zbývajících 24 států může zdaňovat příjmy ze sociálního zabezpečení, ale ne všechny zacházejí s daněmi stejným způsobem.Některé z těchto států budou zdaňovat až 85% výhod jako federální vláda. Jiní do jisté míry zdaňují dávky sociálního zabezpečení, ale nabízejí přestávky na základě vašeho věku a úrovně příjmů.
Nezapomeňte plánovat státní daně. Zvažte možnost kontaktovat základnu s daňovým profesionálem, abyste zjistili, jaké daňové úlevy, pokud jsou nějaké, na které byste místně měli nárok.