Beskatning af sociale ydelser
| Arkiveringsstatus | Basisbeløb | Ekstra beløb |
|---|---|---|
| Single | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Husholdningschef | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Kvalificerende enke (er) | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Gift arkivering i fællesskab | $ 32.000 | $ 44.000 |
| Gift arkivering separat og boet bortset fra ægtefælle hele året | $ 25.000 | |
| Gift arkivering separat og boede sammen med ægtefælle til enhver tid i løbet af året | $ 0 |
Et eksempel
Lad os sige, at du samler $ 15.000 om året i investeringsindtægter. Du fortsætter med at arbejde en dag en smule k, og du tjente $ 7.000 ved at gøre det i løbet af skatteåret. Du indsamlede $ 18.000 om året i socialsikringspensionsydelser. Halvdelen heraf udgør $ 9.000.
Hvis du er gift og indgiver en fælles selvangivelse, og din ægtefælle ikke har tjent yderligere indkomst (hvilket betyder, at din socialsikringsindkomst på $ 18.000 også inkluderer deres), så skylder du ikke skat, fordi tærsklen for ægtepar er $ 32.000.
Du kan potentielt tjene nogle justeringer af din indkomst for at undgå at krydse denne tærskel. For eksempel vil du måske opgive det job en dag om ugen, hvis det ser ud til, at din investeringsindkomst og halvdelen af dine fordele vil skubbe dig op mod den foreløbige indkomsttærskel.
Overvej at konsultere en skatteekspert for mere præcist at fastlægge dit potentielle ansvar, hvis du har flere andre indtægtskilder. Det kan være en god idé at finde ud af, hvor meget af din arbejdsindkomst, der rent faktisk går i lommen, efter at du har bogført alle skatter, ikke kun beskatning af dine sociale ydelser.
“Yderligere” beløbstærskler
Som du måske har bemærket i diagrammet ovenfor, er der en anden kolonne, der viser “tillægsbeløbet.” Det ekstra beløb markerer det punkt, hvor den højere skattepligt sparker i. Eksempelscenariet med $ 31.000 kombineret indkomst krydser basisbeløbstærsklen (forudsat at du arkiverer som en enkelt), men den krydser ikke den yderligere beløbstærskel på $ 34.000. I dette eksempel betaler du kun skat på 50% af din socialsikringsindkomst.
Krydser tærsklen for basisbeløbet betyder ikke, at du bliver beskattet med en sats på 50%. Det betyder, at du bliver nødt til at rapportere og betale indkomstskat på 50% af din socialsikringsindkomst. Din skattesats bestemmes af din indkomstskatgruppe.
Hvis din samlede indkomst skulle krydse denne yderligere beløbstærskel på $ 34.000, skal du betale skat på 85% af din socialsikringsindkomst.
Regler for ægtepar
Indkomsttærsklerne for ægtepar, der indleverer sammen, er $ 32.000 for basen et beløb og $ 44.000 for et ekstra beløb.
For ægtepar, der indgiver separate selvangivelser, afhænger det hele af, om de har brugt nogen del af året sammen. Hvis du på et hvilket som helst tidspunkt i skatteåret boede i samme husstand som din ægtefælle, reducerer dette dit grundbeløb til nul. Du betaler næsten helt sikkert skat af en del af dine socialsikringsydelser.
Ægtepar, der boede adskilt fra hinanden gennem hele året, kan bruge det samme grundbeløb som enkeltstående filers, $ 25.000.
I begge tilfælde, uanset om du er gift eller enlig, kan den skattepligtige del af dine sociale ydelser ikke overstiger 85% af dine samlede ydelser.
Tilbageholdelse af sociale sikringsydelser
Du kan vælge at få tilbageholdt føderal indkomstskat fra din Sociale ydelser, hvis du tror, at du ender med at betale skat på en del af dem. Federal indkomstskat kan tilbageholdes med en sats på 7%, 10%, 12% eller 22% fra og med skatteåret 2020. Du er begrænset til disse nøjagtige procenter – du kan ikke vælge en anden procentdel eller et fast dollarbeløb.
Hvis du gerne vil have regeringen at tilbageholde skatter fra din sociale Sikkerhedsindtægter, arkivformular W-4V, formularen til kildeskat på social sikring, at lade Social Security Administration vide nøjagtigt, hvor meget skat du gerne vil have tilbageholdt.
Statlige skatter er forskellige
Lidt over halvdelen af stater, i ud over Washington DC, indsamler enten ikke indkomstskat eller indregner ikke socialsikringsindkomst i disse skattemæssige overvejelser. De resterende 24 stater kan beskatte socialsikringsindkomst, men de håndterer ikke alle skatter på samme måde.Nogle af disse stater vil beskatte op til de samme 85% af fordelene som den føderale regering. Andre beskatter socialsikringsfordele til en vis grad, men de tilbyder pauser baseret på din alder og indkomstniveau.
Forsøm ikke at planlægge statlige skatter. Overvej at kontakte basen med en skattefagperson for at bestemme, hvilke eventuelle skattelettelser du muligvis kan kvalificere dig til lokalt.