Når du opretter en livsforsikringspolice, pensionskonto eller en levende tillid, skal du navngive en primær modtager eller den første person eller enhed i køen, der modtager disse aktiver ved din bortgang. Hvis den enkelte dør før dig eller ikke kan lokaliseres for at modtage aktiverne, skal du også navngive en betinget modtager eller den næste person eller enhed i køen. Ved at gøre dette kan du undgå muligheden for, at dine aktiver går i skifte, hvilket kan blive dyrere for din ejendom og også forsinke fordelingen af arven til dine arvinger.

Forståelse af typer af begunstigede

Den primære modtager er den person eller enhed, der har det første krav om at arve dine aktiver efter din død. På trods af udtrykket “primær” kan du navngive mere end en sådan modtager og angive, hvordan aktiverne skal fordeles mellem dem.

En kontingentmodtager er på den anden side den anden i køen til at arve din aktiver. Den eneste måde, en kontingentmodtager arver noget på kontoen eller politikken, er, hvis den eller de primære modtagere har forudgået dig eller på anden måde ikke kan findes.

For eksempel hvis du har to børn og navngiver din søn som den primære eller hovedmodtager og din datter som kontingent, er det kun din søn, der arver aktiverne efter din død, medmindre han forudbestemmer dig eller ikke kan findes, i hvilket tilfælde din datter arver det fulde beløb. Hvis du navngiver dem begge som primære modtagere, vil de opdele aktiverne efter de procentsatser, du har valgt.

Alternativt kan du vælge at navngive din ægtefælle som den primære modtager og dine børn som betingede modtagere, i hvilket tilfælde dine børn kun arver, hvis din ægtefælle forfælder dig. Hvis du ville have, at både din ægtefælle og børn skulle indsamle aktiverne, ville du nævne dem alle som primære modtagere, måske med din ægtefælle, der arvede halvdelen, og dine to børn modtog en fjerdedel hver. I dette tilfælde, hvis din ægtefælle dør før dig, ville dine børn forblive de primære modtagere.

Valg af begunstigede

Du kan vælge næsten enhver til at arve dine aktiver i en levende tillid, livsforsikringspolice eller pensionskonto som enten en primær eller betinget modtager – med en primær undtagelse: den enkelte skal have nået myndighedsalderen i henhold til statens lovgivning for at modtage arven direkte. Hvis den udpegede støttemodtager er under 18 eller 21 år, afhængigt af din tilstand, vil aktiverne først gå til en værge. At udpege en mindreårig som en modtager kan sende spørgsmålet til skifteretten – en situation, som livsforsikringspolicer og pensionskonti er designet til at undgå.

Bemærk, at uanset hvor meget du elsker dit kæledyr, kan de ikke navngives. en modtager. Hvis du er bekymret for dit kæledyrs velfærd, når du først er væk, bør du overveje at oprette en kæledyrsbeskyttelsesaftale for at sikre, at de bliver taget hånd om.

Din modtager behøver dog ikke være en person. Du kan også navngive din foretrukne velgørenhedsorganisation eller nonprofitorganisation som en primær eller betinget modtager, selvom der er yderligere skatteimplikationer, du bør overveje med denne mulighed.

En anden mulighed for at adressere med dine begunstigede betegnelser er det utænkelige : at en tragedie kan påvirke alle dine valgte modtagere og overlade din ejendom til staten. Du kan beskytte dig mod dette ved at navngive en fjernbetinget modtager, som er en enhed eller person, der vil arve dine aktiver, hvis ingen af dine andre valgte modtagere overlever dig.

Sådan ændres modtagere

Modtagere har ikke nogen juridiske rettigheder til dine aktiver i løbet af din levetid – og ved måske ikke engang, at de er dine begunstigede – så du kan føle dig fri for at justere en d ændre betegnelserne på dine livsforsikringspolicer og pensionskonti, så ofte du vil, med en bemærkelsesværdig undtagelse: hvis kontoen er uigenkaldelig, kan du ikke ændre modtagere.

Pensionskonti som IRA’er og 401 (k ) gør det let at skifte udpegede støttemodtagere, men da dette kan have alvorlige skattemæssige konsekvenser, især hvor ægtefæller er involveret, er det vigtigt at konsultere en juridisk eller skatteekspert for at sikre, at dine anliggender er arrangeret på den mest fordelagtige måde.

Husk, at en ejendomsplan snarere ironisk nok er et levende og åndedrætsdokument. Det betyder, at du bør gennemgå det regelmæssigt for at sikre, at alle bestemmelserne stadig kommunikerer, hvad du vil have med dine aktiver, når du dør. Når du eller dine kære oplever en livsbegivenhed eller ændring, såsom fødsel, ægteskab, skilsmisse eller død, bør du ikke kun besøge din vilje og eventuelle tillid, men også dine livsforsikringspolicer og pensionskonti for at sikre, at du har navngivet din valgte modtagere – både primære og kontingente.Også, hvis du har skiftet mening om, hvem du vil arve dine aktiver, er det tid til at opdatere dine modtagere.

Det er umuligt at planlægge alle mulige begivenheder, men med rådgivning fra en erfaren ejendomsplanlægger, kan du sørge for, at du har arrangeret dine anliggender, så de bedst afspejler dine ønsker og hvile let ved at vide, at din ejendom vil blive håndteret med lethed, når du er væk.