Impuestos sobre los beneficios del Seguro Social
| Estado civil | Importe base | Importe adicional |
|---|---|---|
| Soltero | $ 25,000 | $ 34,000 |
| Jefe de familia | $ 25,000 | $ 34,000 |
| Viuda calificada (o) | $ 25,000 | $ 34,000 |
| Casado que presenta una declaración conjunta | $ 32,000 | $ 44,000 |
| Casado que presenta una declaración por separado y ha vivido aparte del cónyuge durante todo el año | $ 25,000 | |
| Casado que presenta una declaración por separado y vivió con su cónyuge durante cualquier momento del año | $ 0 |
Un ejemplo
Supongamos que recolecta $ 15,000 al año en ingresos por inversiones. Continúa trabajando un día a la semana k, y ganó $ 7,000 al hacerlo durante el año fiscal. Recibió $ 18,000 al año en beneficios de jubilación del Seguro Social. La mitad de eso sale a $ 9,000.
Si está casado y presenta una declaración de impuestos conjunta, y su cónyuge no ha ganado ninguna ingresos (lo que significa que sus ingresos de $ 18,000 del Seguro Social también incluyen los de ellos), entonces no debería impuestos porque el umbral para las parejas casadas es de $ 32,000.
Puede potencialmente ganar algunos ajustes a sus ingresos para evitar cruzar ese umbral. Por ejemplo, es posible que desee renunciar a ese trabajo de un día a la semana si parece que sus ingresos de inversión y la mitad de sus beneficios lo van a empujar hacia el umbral de ingresos provisional.
Considere la posibilidad de consultar con un profesional de impuestos para determinar con mayor precisión su responsabilidad potencial si tiene múltiples fuentes de otros ingresos. Es posible que desee saber cuánto de su ingreso del trabajo realmente va a su bolsillo después de contabilizar todos los impuestos, no solo los impuestos de sus beneficios del Seguro Social.
Umbrales de cantidad «adicional»
Como puede haber notado en el gráfico anterior, hay otra columna que enumera la «cantidad adicional». La cantidad adicional marca el punto en el que comienza la obligación tributaria más alta pulg. El escenario de ejemplo de ingresos combinados de $ 31,000 cruza el umbral de monto base (asumiendo que presenta como único), pero no cruza el umbral de monto adicional de $ 34,000. Eso significa que, en este ejemplo, solo pagará impuestos sobre el 50% de sus ingresos del Seguro Social.
Cruzando el umbral del monto base no significa que se le cobrarán impuestos a una tasa del 50%. Significa que tendrá que declarar y pagar impuestos sobre la renta sobre el 50% de sus ingresos del Seguro Social. Su tasa impositiva estará determinada por su categoría impositiva sobre la renta.
Si sus ingresos combinados superaran ese límite de monto adicional de $ 34,000, tendría que pagar impuestos sobre el 85% de sus ingresos del Seguro Social.
Reglas para parejas casadas
Los umbrales de ingresos para parejas casadas que declaran juntas son $ 32,000 para la base y $ 44,000 por un monto adicional.
Para las parejas casadas que presentan declaraciones de impuestos por separado, todo depende de si pasaron parte del año viviendo juntos. Si vivió en el mismo hogar que su cónyuge en cualquier momento durante el año fiscal, esto reduce su monto base a cero. Es casi seguro que pagará impuestos sobre una parte de sus beneficios del Seguro Social.
Las parejas casadas que vivieron separadas durante todo el año pueden usar la misma cantidad base que las contribuyentes, $ 25,000.
En cualquier caso, ya sea que esté casado o soltero, la parte imponible de sus beneficios del Seguro Social no puede exceder el 85% de sus beneficios totales.
Retención de los beneficios del Seguro Social
Puede optar por que se le retenga el impuesto federal sobre la renta de su Beneficios del Seguro Social si cree que terminará debiendo impuestos sobre una parte de ellos. El impuesto federal sobre la renta puede retenerse a una tasa del 7%, 10%, 12% o 22% a partir del año fiscal 2020. Está limitado a estos porcentajes exactos; no puede optar por otro porcentaje o una cantidad fija en dólares.
Si desea que el gobierno retenga impuestos de su Ingresos de seguridad, presente el Formulario W-4V, el Formulario de retención de impuestos del Seguro Social, para que la Administración del Seguro Social sepa exactamente cuánto impuesto le gustaría que le retengan.
Los impuestos estatales son diferentes
Un poco más de la mitad de los estados, en Además de Washington DC, no recauda impuestos sobre la renta o no incluye los ingresos del Seguro Social en esas consideraciones fiscales. Los 24 estados restantes pueden gravar los ingresos del Seguro Social, pero no todos manejan los impuestos de la misma manera.Algunos de estos estados cobrarán impuestos hasta el mismo 85% de beneficios que el gobierno federal. Otros gravan los beneficios del Seguro Social hasta cierto punto, pero ofrecen beneficios basados en su edad y nivel de ingresos.
No se olvide de planificar impuestos estatales. Considere ponerse en contacto con un profesional de impuestos para determinar para qué exenciones tributarias, si las hubiera, podría calificar localmente.