Los padres siempre quieren que sus hijos triunfen financieramente, por lo que hacen todo lo posible para prepararlos para un buen futuro. Les abren una cuenta de ahorros, les enseñan sobre dinero y presupuestos cuando crecen, y luego incluso les ayudan a encontrar la mejor tarjeta de crédito para alguien sin crédito cuando están en la universidad. Una de las opciones para los padres es establecer una cuenta IRA Roth y tenemos muchos padres que nos preguntan si pueden establecer una en nombre de su hijo o hija. Puede, siempre que tengan ingresos del trabajo. Esta puede ser una estrategia de acumulación de riqueza muy poderosa para sus hijos, ya que toda la acumulación dentro de la IRA Roth es libre de impuestos de retiro después de los 59½ años. Si su hijo tiene $ 10,000 en su Roth IRA hoy, suponiendo que nunca haga otro depósito en la cuenta, y gana un 8% anual, dentro de 40 años el saldo de la cuenta sería de $ 217,000. Ah, y no pagan impuestos sobre nada de eso.

Límites de contribución

La contribución máxima que una persona menor de 50 años puede hacer a una cuenta IRA Roth en 2020 es el MENOR de:

• $ 6,000
• 100% de los ingresos del trabajo

Para la mayoría de los niños de entre 15 y 21 años, Las contribuciones Roth IRA tienden a estar limitadas por el monto de sus ingresos laborales. Las fuentes más comunes de ingresos del trabajo para los adultos jóvenes dentro de este rango de edad son:

• Empleo a tiempo parcial
• Trabajos de verano
• Pasantías remuneradas
• Salarios de la empresa matriz

Si suman todos sus W-2 al final del año y suman $ 3,000, la contribución máxima que puede hacer a su IRA Roth para ese año fiscal es de $ 3,000.

IRA Roth para menores

Si su hijo es menor de 18 años, aún puede establecer una IRA Roth para ellos. Sin embargo, se considerará una «IRA de custodia». Dado que los menores no pueden celebrar contratos, usted, como padre, actúa como custodio de su cuenta. Deberá firmar todos los formularios para configurar la cuenta y seleccionar la asignación de inversión para la IRA. Es importante entender que aunque usted figura como custodio en la cuenta, todas las contribuciones hechas a la cuenta pertenecen en un 100% al niño. Una vez que el niño cumple 18 años, tiene control total sobre la cuenta.

Mayores de 18 años

Si el niño tiene 18 años o más, se le pedirá que firme los formularios para configurar la cuenta Roth IRA y, por lo general, es una buena oportunidad para presentarle el mundo de las inversiones. . Alentamos a nuestros clientes a que traigan a sus hijos a la reunión para establecer la cuenta para que puedan aprender a invertir, utilizando aplicaciones como eToro para ayudarlos (mire esta revisión de etoro si no sabe qué es), acciones, bonos , los beneficios del interés compuesto y el mercado de valores en general. Es una gran ganar experiencia. Hablar con empresas similares a The Entrust Group puede enseñarle a usted y a los niños aún más sobre el mercado de valores en el futuro con sus ahorros. Vale la pena considerarlo.

Fecha límite de contribución & Declaración de impuestos

La fecha límite para hacer una contribución Roth IRA es el 15 de abril después del final de el año calendario. A menudo recibimos la pregunta:

«¿Mi hijo necesita presentar una declaración de impuestos para hacer una contribución Roth IRA?»

La respuesta es «no». Si sus ingresos imponibles están por debajo del umbral que de otro modo les exigiría presentar una declaración de impuestos, no están obligados a presentar una declaración de impuestos solo porque se financió una IRA Roth a su nombre.

Opciones de distribución

Si bien muchos de los padres establecen cuentas IRA Roth para sus hijos a fin de darles una ventaja para ahorrar para la jubilación, estas cuentas también se pueden usar para respaldar otras metas financieras. Las contribuciones Roth se realizan después de impuestos. El principal beneficio de tener una cuenta IRA Roth es que si los retiros se realizan después de que la cuenta se haya establecido durante 5 años y el propietario de la cuenta IRA haya cumplido 59 años y medio, no se pagan impuestos sobre las ganancias de inversión distribuidas desde la cuenta.

Si distribuye las ganancias de la inversión de una cuenta IRA Roth antes de cumplir 59½ años, el titular de la cuenta tiene que pagar impuestos sobre la renta y una multa del 10% por retiro anticipado sobre la cantidad distribuida. Sin embargo, los impuestos sobre la renta y las multas solo se aplican a la parte de «ganancias» de la cuenta. Las contribuciones, ya que se realizaron con dólares después de impuestos, pueden retirarse de la cuenta Roth IRA en cualquier momento sin tener que pagar impuestos sobre la renta o multas.

Ejemplo: Deposito $ 5,000 a la cuenta IRA Roth de mis hijas y dentro de cuatro años el saldo de la cuenta es $ 9,000 Mi hija quiere comprar una casa pero tiene problemas para reunir el dinero para el pago inicial.Puede retirar $ 5,000 de su cuenta IRA Roth sin tener que pagar impuestos ni multas, ya que esa cantidad representa las contribuciones después de impuestos que se hicieron a la cuenta. Los $ 4,000 que representan la porción de ganancias de la cuenta pueden permanecer en la cuenta y continuar acumulándose libres de impuestos. No solo le di a mi hija una ventaja sobre sus ahorros para la jubilación, sino que también pude ayudarla con la compra de su primera casa.

Hemos visto clientes que utilizan esta estrategia de retiro flexible para ayudar a sus hijos a pagar su boda, pagar la universidad, pagar préstamos estudiantiles y comprar su primera casa. Una IRA puede ayudar a los niños a pagar su primera casa, que es probablemente lo más esencial que tendrán que comprar cuando sean mayores. Las primeras viviendas pueden ser caras, pero hay varias cosas que podrían hacer que el proceso sea más asequible. Por ejemplo, este artículo afirma que las personas podrían intentar reducir los costos del seguro del hogar como un método para ahorrar dinero. Eso podría darles más dinero para comprar su primera casa. Además, una IRA puede aliviar parte de esa preocupación financiera de sus hijos.

No se limita solo a sus hijos

Esta estrategia de acumulación de riqueza no se limita solo a sus hijos. Hemos tenido abuelos que financian cuentas IRA Roth para sus nietos y tías que financian cuentas IRA Roth para sus sobrinos. No es necesario que figure como dependiente en su declaración de impuestos para establecer una IRA con custodia.

Si tiene una cuenta IRA Roth para un menor o un estudiante universitario que no es su hijo, es posible que tenga para obtener la cantidad total de salarios en su formulario W-2 de sus padres o del estudiante porque la contribución podría tener un tope en función de lo que hicieron durante el año.

Propietarios de empresas

En algún momento, vemos que los dueños de negocios ponen a sus hijos en nómina con el único propósito de proporcionarles ingresos suficientes para hacer la contribución de $ 5,500 a su Roth IRA. Además, el niño generalmente se encuentra en un tramo impositivo más bajo que sus padres, por lo que los salarios que gana el niño generalmente se gravan a una tasa impositiva más baja.

Una nota especial con esta estrategia, debe poder para justificar el salario que se les paga a sus hijos si el IRS o el DOL llaman a su puerta.

Acerca de Michael …… …

Hola, soy Michael Ruger. Soy el socio gerente de Greenbush Financial Group y el creador del blog Money Smart Board, reconocido a nivel nacional. Creé el blog porque hay muchos eventos en la vida que requieren decisiones financieras importantes. El objetivo es ayudar a nuestros lectores a evitar grandes errores financieros, descubrir soluciones financieras que no conocían y optimizar su futuro financiero.