W-8BEN-lomake on veroasiakirja, jota käytetään varmentamaan, että verotuksellinen asuinmaasi on Yhdysvaltojen ulkopuolella. Se vaaditaan Kanadan ja Yhdysvaltojen välisen hallitustenvälisen sopimuksen takia, joka velvoittaa Kanadan rahoituslaitokset toimittamaan nämä tiedot.

Täytetty W-8BEN-lomake vahvistaa, että:

1) Olet ei asu Yhdysvalloissa

2) Olet tulojen omistaja, johon lomake liittyy.

3) Haet alennettua lähdeverokantaa, koska ”uudelleen asuu ulkomailla, jonka kanssa Yhdysvalloilla on tuloverosopimus.

Miksi minun on jätettävä W-8BEN-lomake?

Kanadan välisten sopimusten seurauksena ja Yhdysvaltain hallitusten W-8BEN vaaditaan kaikkien rekisteröimättömien tilien haltijoille, vaikka sinulla ei ole Yhdysvaltain sijoituksia. Yhdysvaltain sisäinen veropalvelu (IRS) vaatii myös yhdysvaltalaisten arvopaperien välittäjiä keräämään W-8BEN: n kaikille verovapaiden säästötilien (TFSA) haltijoille sekä rekisteröidyn koulutussäästösuunnitelman (RESP) haltijoille. Yhdysvaltain arvopapereissa.

Huomaa: Jos olet Yhdysvaltain kansalainen tai asukas (tai jos olet avannut tilisi yhdysvaltalaisena kumppanuutena, yrityksenä, kiinteistövälittäjänä tai trustina), sinun tulee lähettää lomake W-9 Veronmaksajan tunnistenumero ja todistus.

Mitä se minulle sisältää?

Jos olet sertifioitu Kanadan asukas, voit tehdä vaatimuksen W-8BEN-lomakkeella ( verosopimusetu) verotuksen alennukselle, joka pidätetään tililtäsi mahdollisesti saatavista Yhdysvaltain tuloista. Tämä kattaa yhdysvaltalaisten yritysten osingot tai korkotuotot Yhdysvaltain korkosijoituksista.

Se on olennaista hyötyä, koska lähdevero on yleensä 30 prosenttia. Kun nykyinen W-8BEN on paikallaan, saatat saada alennetun osinkoveron 15 prosentin tai koron veron alennetun verokannan.

Olen saanut ilmoituksen, että W-8BEN on vanhenemassa, Pitääkö minun tehdä jotain?

Kyllä – osana RBC Direct Investing -tilisi dokumentaatiota ja IRS-vaatimusten täyttämiseksi sinun on päivitettävä ja täytettävä W-8BEN-lomake kolmen vuoden välein, vaikka sellaista olisikin ei muutoksia henkilötietoihisi. Ilman ajan tasalla olevaa W-8BEN-tiliä tilirajoitukset voivat estää sinua käymästä kauppaa.

Lomake on voimassa sen allekirjoittamispäivästä kolmannen osapuolen loppuun saakka. kalenterivuosi. Joten jos esimerkiksi lomakkeesi allekirjoitettiin milloin tahansa vuonna 2017, sen voimassaolo päättyy 31. joulukuuta 2020.

Mitä tapahtuu, jos annan W-8BEN-lomakkeen vanhentua?

Jos W-8BEN-laitteesi vanhenee ja et anna päivitettyä tuloa, kaikista Yhdysvalloissa saatavista tuloista kannetaan 30 prosentin lähdevero. Joitakin tilirajoituksia voidaan myös soveltaa.

Voi Täytän W-8BEN: n verkossa ?

Voit päivittää vanhenevan W-8BEN-verkkosi kirjautumalla sisään tilillesi ja valitsemalla Oma salkku -valikosta Lomakkeet ja sopimukset. Valitse W-8BEN & Tax Residency Self-Certification Substitute -lomake ja täytä ja lähetä sähköisesti noudattamalla näytön ohjeita.

Joitakin vinkkejä lomakkeella:

• Henkilökohtaisen tilin verotunnus (TIN) Kanadassa on sama kuin sosiaaliturvatunnuksesi (SIN)
• Lomakkeen osa II auttaa selvittämään, oletko alennettua veronpidätystä. Esimerkiksi koska Kanadalla on Yhdysvaltojen kanssa tehty sopimus, kanadalainen veroasukas voi päättää, että hänellä on oikeus vaatia verosopimusetuuksia, ja hän merkitsisi ”Kanada” tähän osioon.
• Jos sinulla on erityisiä kysymyksiä täyttämisestä W-8BEN-laitteesi kanssa, sinun tulisi puhua ammattimaiselle veroneuvojalle tarkempia ohjeita henkilökohtaisista olosuhteistasi ja altistumisestasi Yhdysvaltain lähdeverolle.

Jos et pysty täyttämään lomaketta verkossa, voit Käy osoitteessa www.rbcdirectinvesting.com/forms ja etsi ”QI-, FATCA- ja CRS-lomakkeet”. Lataa ja täytä W-8BEN-lomake, lähetä se sitten mihin tahansa RBC Royal Bankin konttoriin tai lähetä se osoitteeseen:

RBC Direct Investing Inc.

Royal Bank Plaza

200 Bay Street, North Tower

PO Box 75

Toronto, ON M5J 2Z5

Tässä artikkelissa annetut tiedot ovat vain yleisiin tarkoituksiin ja ei ole henkilökohtaista taloudellista neuvontaa. Ota yhteyttä omaan ammatilliseen neuvonantajaasi keskustellaksesi erityisistä taloudellisista ja verotarpeistasi.