Lors de la mise en place d’une police d’assurance-vie, d’un compte de retraite ou d’une fiducie vivante, vous devez nommer un bénéficiaire principal, ou la première personne ou entité en ligne à recevoir ces actifs à votre décès. Dans le cas où cette personne décède avant vous ou ne peut pas être localisée pour recevoir les actifs, vous devez également nommer un bénéficiaire subsidiaire, ou la prochaine personne ou entité en ligne. Ce faisant, vous pouvez éviter la possibilité que vos biens passent à l’homologation, ce qui peut devenir plus coûteux pour votre succession et retarder également la distribution de l’héritage à vos héritiers.

Comprendre les types de bénéficiaires

Le bénéficiaire principal est la personne ou l’entité qui a le premier droit d’hériter de vos biens après votre décès. Malgré le terme «principal», vous pouvez nommer plusieurs de ces bénéficiaires et indiquer comment les actifs seront répartis entre eux.

Un bénéficiaire subsidiaire, en revanche, est le deuxième à hériter de votre actifs. Le seul moyen pour un bénéficiaire subsidiaire d’hériter du compte ou de la police est de savoir si le ou les bénéficiaires principaux sont décédés avant vous ou ne peuvent pas être trouvés.

Par exemple, si vous avez deux enfants et que vous nommez votre fils en tant que bénéficiaire principal ou principal, et votre fille en tant que contingent, seul votre fils hériterait des biens à votre décès à moins qu’il ne décède avant vous ou ne puisse être retrouvé, auquel cas votre fille hériterait de la totalité de la somme. Si vous les nommez tous les deux comme bénéficiaires principaux, ils répartiront les actifs selon les pourcentages que vous avez choisis.

Vous pouvez également choisir de désigner votre conjoint comme bénéficiaire principal et vos enfants comme bénéficiaires subsidiaires, auquel cas vos enfants n’hériteront que si votre conjoint décède avant vous. Si vous vouliez que votre conjoint et vos enfants collectent les actifs, vous les nommeriez tous comme bénéficiaires principaux, peut-être avec votre conjoint héritant de la moitié et vos deux enfants recevant un quart chacun. Dans ce cas, si votre conjoint décède avant vous, vos enfants resteront les principaux bénéficiaires.

Choix des bénéficiaires

Vous pouvez choisir à peu près n’importe qui pour hériter de vos biens dans une fiducie vivante, une police d’assurance-vie ou un compte de retraite en tant que bénéficiaire principal ou subsidiaire – à une exception près: l’individu doit avoir atteint l’âge de la majorité selon la loi de l’État pour recevoir directement l’héritage. Si le bénéficiaire désigné est âgé de moins de 18 ou 21 ans, selon votre état, les actifs iront d’abord à un tuteur légal. Le fait de désigner un mineur comme bénéficiaire pourrait renvoyer le problème au tribunal d’homologation – une situation que les polices d’assurance-vie et les comptes de retraite sont conçus pour éviter.

Notez que peu importe à quel point vous adorez votre animal de compagnie, il ne peut pas être nommé un bénéficiaire. Si vous êtes préoccupé par le bien-être de votre animal une fois que vous êtes parti, vous devriez envisager de créer un accord de protection pour vous assurer qu’il est pris en charge.

Cependant, votre bénéficiaire n’a pas besoin d’être un Vous pouvez également nommer votre organisme de bienfaisance ou organisation à but non lucratif préféré comme bénéficiaire principal ou subsidiaire, bien qu’il y ait des implications fiscales supplémentaires que vous devriez envisager avec cette option.

Une autre possibilité à traiter avec vos désignations de bénéficiaire est l’impensable : qu’une tragédie pourrait affecter tous les bénéficiaires que vous avez choisis et laisser votre succession à l’État. Vous pouvez vous en prémunir en nommant un bénéficiaire subsidiaire distant, qui est une entité ou une personne qui hériterait de vos actifs si aucun des autres bénéficiaires choisis ne survivait vous.

Comment changer de bénéficiaire

Les bénéficiaires n’ont aucun droit légal sur vos actifs de votre vivant – et peuvent même ne pas savoir qu’ils sont vos bénéficiaires – vous pouvez donc vous sentir libre pour ajuster un d changez les désignations de vos polices d’assurance-vie et de vos comptes de retraite aussi souvent que vous le souhaitez, à une exception notable près: si le compte est irrévocable, vous ne pouvez pas changer de bénéficiaire.

Comptes de retraite tels que les IRA et 401 (k ) s facilite le changement de bénéficiaire désigné, mais comme cela pourrait avoir de graves conséquences fiscales, en particulier lorsque les conjoints sont impliqués, il est important de consulter un professionnel du droit ou de la fiscalité pour vous assurer que vos affaires sont organisées de la manière la plus avantageuse possible.

N’oubliez pas qu’un plan successoral est, plutôt ironiquement, un document vivant et respirant. Cela signifie que vous devriez le revoir régulièrement pour vous assurer que toutes les dispositions communiquent toujours ce que vous voulez qu’il advienne de vos biens à votre décès. Chaque fois que vous ou vos proches vivez un événement ou un changement dans votre vie, comme une naissance, un mariage, un divorce ou un décès, vous devez revoir non seulement votre testament et toute fiducie, mais également vos polices d’assurance-vie et vos comptes de retraite pour vous assurer que vous avez nommé votre bénéficiaires choisis – à la fois primaires et contingents.De plus, si vous avez changé d’avis quant à savoir qui vous voulez hériter de vos actifs, il est temps de mettre à jour vos bénéficiaires.

Il est impossible de prévoir toutes les éventualités possibles, mais avec le conseils d’un planificateur immobilier expérimenté, vous pouvez vous assurer que vos affaires reflètent au mieux vos souhaits et être tranquille en sachant que votre succession sera gérée facilement une fois que vous serez parti.