Être indépendant signifie souvent être un entrepreneur indépendant, c’est-à-dire un homme d’affaires indépendant. C’est vraiment une autre façon d’être payé pour votre travail, pas en tant qu’employé. Si vous avez été salarié et que vous êtes maintenant indépendant en tant qu’entrepreneur indépendant, vous constaterez que les impôts sont différents.

Dans cet article, vous découvrirez comment vous payer vous-même, comment vous devez payer des impôts sur le revenu de votre entreprise et comment vous pouvez économiser de l’argent sur vos impôts professionnels en déduction des dépenses professionnelles.

Qu’est-ce qu’un entrepreneur indépendant?

Un entrepreneur indépendant (IC) est simplement quelqu’un qui travaille pour quelqu’un d’autre, mais pas en tant que employé. Un employé est une personne qui travaille pour une entreprise et l’entreprise contrôle ce qui sera fait et comment cela sera fait.

Un entrepreneur indépendant est considéré comme lui-même -employé parce que l’entrepreneur indépendant exerce un métier ou une entreprise, et est en affaires pour lui-même, y compris à temps partiel.

L’IRS dit un entrepreneur indépendant est une personne qui offre des services au grand public. Cette personne est embauchée pour effectuer des travaux spécifiques et est rémunérée en fonction du résultat des travaux, et non de ce qui sera fait ou de la façon dont ils le seront. Vous n’êtes pas un entrepreneur indépendant si quelqu’un d’autre contrôle ce qui sera fait et comment cela sera fait, en d’autres termes, les détails sur la façon dont les services sont fournis.

Les entrepreneurs indépendants sont-ils des propriétaires uniques?

Aux fins de l’impôt sur le revenu, si vous êtes un entrepreneur indépendant, vous êtes considéré comme un propriétaire unique. Un propriétaire unique est une entreprise à propriétaire unique qui n’est pas une société.

La désignation de «propriétaire unique» est la forme par défaut d’une petite entreprise. vous devez payer pour enregistrer votre entreprise auprès de votre État. Tout ce que vous avez à faire est d’enregistrer le nom commercial de votre entreprise auprès de votre localité

Comment le fait d’être un contrat indépendant affecte-t-il ma rémunération ?

Vous pouvez toujours être payé pour le travail que vous faites dans votre entreprise, mais vos paiements sont prélevés sur les revenus de votre entreprise et non sur un salaire ou un salaire. L’argent que vous recevez pour votre travail ou vos produits va dans votre compte courant professionnel (oui, vous devriez avoir un compte bancaire professionnel distinct). Vous pouvez retirer de l’argent de l’entreprise (cela s’appelle un «tirage au sort»), mais pas en tant que salaire parce que vous êtes propriétaire et non employé .

Parce que vous n’êtes pas un employé, les paiements que vous recevez de votre entreprise n’ont pas toute retenue d’impôt fédéral sur le revenu prélevée sur eux, et il n’y a Actions pour la sécurité sociale ou l’assurance-maladie (appelées taxes sur le travail indépendant).

Comment un entrepreneur indépendant paie-t-il l’impôt sur le revenu?

Impôt fédéral sur le revenu

Lorsque vous préparez vos impôts sur le revenu des particuliers, vous devez utiliser une annexe spécifique dans votre déclaration de revenus personnelle (sur le formulaire 1040 ou 1040-SR). Ce formulaire, appelé annexe C, répertorie toutes les sources de revenus de votre entreprise et toutes vos dépenses professionnelles.

Votre revenu net (bénéfice) de l’annexe C est inclus dans votre impôt retour, ainsi que les autres revenus que vous recevez, y compris les impôts sur le travail indépendant, pour obtenir votre revenu imposable total.

Impôts sur le revenu des États

La plupart des États ont un revenu impôts, et oui, vous devez payer ces impôts sur le revenu sur votre revenu en tant qu’entrepreneur indépendant.

Comment est calculé l’impôt sur le travail indépendant?

Le montant du revenu net (le «bénéfice») de votre annexe C sert à déterminer le montant de l’impôt sur le travail indépendant que vous devez. Ce calcul est effectué sur l’annexe SE. Le résultat de ce calcul est une taxe montant qui s’ajoute à l’impôt sur le revenu total que vous devez payer.

Quelles dépenses puis-je déduire en tant qu’entrepreneur indépendant?

Vous pouvez déduire l’entreprise typique les dépenses que vous avez payées.Pour toute dépense, vous devez avoir d’excellents dossiers réalisés au moment de la dépense pour montrer la dépense d’entreprise et le montant, en cas de vérification. Voici « une liste des déductions fiscales professionnelles de A à Z ou consultez la publication IRS 535 pour plus d’informations sur les dépenses professionnelles.

Comment savoir quelles sont les dépenses professionnelles?

L’IRS dit que vous ne pouvez déduire que les dépenses qui sont à la fois «ordinaires et nécessaires» pour votre entreprise. Les dépenses ordinaires sont les dépenses courantes dans votre type de travail (comme les outils de rédaction pour un dessinateur). Les dépenses nécessaires sont utiles et appropriées. Si vous souhaitez déduire des dépenses, elles doivent répondre à ce critère «ordinaire et nécessaire» et non être des dépenses personnelles. Assurez-vous de documenter les dépenses avec la date, le montant et le but commercial.

Dois-je payer une taxe trimestrielle estimée?

En tant que propriétaire d’entreprise, vous n’avez pas de chèque de paie et vous n’avez pas de retenue à la source pour l’impôt fédéral sur le revenu, l’impôt sur le revenu de l’État et les impôts sur le travail indépendant.

Si votre entreprise a un bénéfice, vous devrez peut-être effectuer des paiements trimestriels estimés pour payer vos impôts sur le revenu de votre entreprise et autres revenus et pour les impôts sur le travail indépendant.

Si vous avez un revenu de l’année précédente, vous pouvez l’utiliser comme base pour calculer votre facture fiscale estimée ou travailler avec un préparateur de déclarations.

Dois-je payer quelqu’un d’autre pour payer mes impôts?

Si vous avez une simple déclaration de revenus d’entreprise, sans employés ni inventaire de produits, vous pourrez peut-être utiliser l’un de ces services de préparation de déclarations de revenus en ligne.

Est-ce que j’obtiendrai un W-2 aux fins de l’impôt sur le revenu?

Au lieu de recevoir un W-2 en janvier de chaque année, vous recevrez (à partir de l’année d’imposition 2020) un formulaire appelé 1099-NEC de tout client ou client qui vous a payé 600 $ ou plus pendant l’année. Si vos paiements d’un client unique sont inférieurs à 600 USD, vous ne recevrez pas de formulaire 1099-MISC, mais vous devez tout de même inclure le montant que vous avez payé dans votre déclaration de revenus.

Comment puis-je payer des impôts sur mon revenu en tant qu’entrepreneur indépendant?

Tout d’abord, vous devez déterminer le revenu net de toutes vos activités commerciales. Le revenu de votre travail en tant qu’entrepreneur indépendant est inscrit à l’annexe C. Le revenu de votre travail en tant que CI est répertorié, puis toutes les déductions sont prises pour obtenir un chiffre de revenu net. Ce numéro est porté à la ligne 3 de l’annexe 1 et à l’annexe SE, ligne 2. Les renseignements sur ces annexes sont inclus sur le formulaire 1040 pour calculer votre revenu brut rajusté total.

Puis-je obtenir une déduction pour revenu d’entreprise admissible?

La loi fiscale de 2017 prévoyait une nouvelle déduction fiscale pour les propriétaires de petites entreprises, appelée déduction pour revenu d’entreprise admissible (QBI). Cette déduction correspond à 20% du revenu d’entreprise admissible en plus de vos déductions habituelles pour dépenses d’entreprise. Les entrepreneurs indépendants peuvent bénéficier de cette déduction pour les années d’imposition comprises entre 2018 et 2025. La déduction peut être limitée ou non applicable aux propriétaires d’entreprise à revenu élevé. Vérifiez auprès de votre spécialiste des déclarations de revenus pour plus d’informations.

Taxes pour un entrepreneur indépendant – Un exemple

Un entrepreneur indépendant – nous l’appellerons Carol – travaille pour plusieurs clients en 2020, et elle gagne au total 27 000 $ pour l’année, comme indiqué sur le formulaire 1099-NEC qu’elle a reçu de ses clients pour son travail en 2020. Elle n’a aucun autre revenu, mais son mari Tom a un plein. travail à temps plein et ils produisent une déclaration de revenus conjointe.

Elle remplit une annexe C pour ses impôts professionnels 2020, et son revenu net de ses entreprises est de 18 000 $ après déduction des dépenses admissibles. le montant est inscrit à l’annexe 1, ligne 3, puis au formulaire 1040.

Pour éviter des pénalités fiscales en cas de retard de paiement, Tom pourrait augmenter sa retenue sur son travail, ou Carol pourrait commencer à payer les impôts estimés, en prenant le montant total et en payant un quart chaque trimestre (15 avril, 15 juillet, 15 octobre et 15 janvier 2021).

Ceci n’est qu’un exemple de la façon dont les taxes des entrepreneurs pourraient fonctionner. Votre situation peut être différente, alors vérifiez auprès d’un fiscaliste ou utilisez l’un des logiciels de préparation de déclarations de revenus pour vous aider à préparer vos déclarations de revenus.