Imposition des prestations de sécurité sociale
| Statut de dépôt | Montant de base | Montant supplémentaire |
|---|---|---|
| Célibataire | 25 000 USD | 34 000 USD |
| Chef de famille | 25 000 USD | 34 000 $ |
| Veuve éligible (heu) | 25 000 $ | 34 000 $ |
| Dépôt de mariage conjoint | 32 000 $ | 44 000 $ |
| Dépôt de mariage séparé et vécu en dehors du conjoint toute l’année | 25 000 $ | |
| Marié séparément et vécu avec son conjoint à tout moment de l’année | 0 $ |
Un exemple
Supposons que vous perceviez un revenu de placement de 15 000 USD par an. Vous continuez à travailler un jour par semaine k, et vous avez gagné 7 000 $ en le faisant au cours de l’année d’imposition. Vous avez collecté 18 000 $ par an en prestations de retraite de la sécurité sociale. La moitié de ce montant équivaut à 9 000 $.
Si vous «êtes marié et produisez une déclaration de revenus conjointe, et que votre conjoint n’a pas gagné votre revenu (ce qui signifie que votre revenu de sécurité sociale de 18 000 $ inclut également le leur), vous ne devrez alors pas d’impôts car le seuil pour les couples mariés est de 32 000 $.
Vous pouvez potentiellement gagner quelques ajustements à votre revenu pour éviter de franchir ce seuil. Par exemple, vous voudrez peut-être renoncer à cet emploi d’un jour par semaine s’il semble que vos revenus de placement et que la moitié de vos prestations vous poussent à atteindre ce seuil de revenu provisoire.
Envisagez de consulter un fiscaliste pour déterminer plus précisément votre responsabilité potentielle si vous disposez de plusieurs sources d’autres revenus. Vous voudrez peut-être savoir quelle part de votre revenu gagné va réellement dans votre poche après avoir pris en compte tous les impôts, et pas seulement l’imposition de vos prestations de sécurité sociale.
Seuils de montant « supplémentaires »
Comme vous l’avez peut-être remarqué dans le tableau ci-dessus, il existe une autre colonne qui répertorie le « montant supplémentaire ». Le montant supplémentaire marque le moment où la taxe la plus élevée prend effet dans. L’exemple de scénario de revenu combiné de 31 000 $ dépasse le seuil du montant de base (en supposant que vous produisez comme un seul), mais il ne dépasse pas le seuil de montant supplémentaire de 34 000 $. Cela signifie que, dans cet exemple, vous ne paierez des impôts que sur 50% de vos revenus de sécurité sociale.
Dépassement du seuil du montant de base ne signifie pas que vous serez imposé à un taux de 50%. Cela signifie que vous devrez déclarer et payer l’impôt sur le revenu sur 50% de vos revenus de sécurité sociale. Votre taux d’imposition sera déterminé par votre tranche d’imposition sur le revenu.
Si vos revenus combinés dépassaient ce seuil de montant supplémentaire de 34 000 USD, vous devrez payer sur 85% de vos revenus de sécurité sociale.
Règles pour les couples mariés
Les seuils de revenu pour les couples mariés déclarant ensemble sont de 32 000 $ pour la base montant et 44 000 $ pour un montant supplémentaire.
Pour les couples mariés qui produisent des déclarations de revenus distinctes, tout dépend du fait qu’ils ont passé une partie de l’année à vivre ensemble. Si vous avez vécu dans le même ménage que votre conjoint à tout moment au cours de l’année d’imposition, cela réduit votre montant de base à zéro. Vous paierez presque certainement des impôts sur une partie de vos prestations de sécurité sociale.
Les couples mariés qui ont vécu séparés les uns des autres pendant toute l’année peuvent utiliser le même montant de base en tant que célibataire déclarants, 25 000 $.
Dans les deux cas, que vous soyez marié ou célibataire, la partie imposable de vos prestations de sécurité sociale ne peut pas dépasser 85% de vos prestations totales.
Retenue sur les prestations de sécurité sociale
Vous pouvez choisir de retenir l’impôt fédéral sur le revenu sur votre Prestations de sécurité sociale si vous pensez que vous finirez par devoir des impôts sur une partie d’entre eux. L’impôt fédéral sur le revenu peut être retenu à un taux de 7%, 10%, 12% ou 22% à compter de l’année d’imposition 2020. Vous « êtes limité à ces pourcentages exacts. Vous ne pouvez » pas opter pour un autre pourcentage ou un montant fixe.
Si vous « souhaitez que le gouvernement retienne les impôts sur vos réseaux sociaux Revenus de sécurité, remplissez le formulaire W-4V, le formulaire de retenue à la source de la sécurité sociale, pour informer l’Administration de la sécurité sociale du montant exact de l’impôt que vous souhaiteriez retenir.
Les impôts des États sont différents
Un peu plus de la moitié des États, en En plus de Washington DC, soit ne collectez pas d’impôt sur le revenu ou ne prenez pas en compte les revenus de la sécurité sociale dans ces considérations fiscales. Les 24 États restants peuvent imposer les revenus de la sécurité sociale, mais ils ne gèrent pas tous les impôts de la même manière.Certains de ces États imposeront jusqu’à 85% des prestations que le gouvernement fédéral. D’autres taxent les prestations de sécurité sociale dans une certaine mesure, mais ils offrent des pauses en fonction de votre âge et de votre niveau de revenu.
Ne négligez pas de planifier les impôts de l’État. Pensez à contacter un fiscaliste pour déterminer les allégements fiscaux auxquels vous pourriez prétendre, le cas échéant, localement.