Les parents veulent toujours que leurs enfants réussissent financièrement, alors ils font tout ce qu’ils peuvent pour les préparer à un bel avenir. Ils ont ouvert un compte d’épargne pour eux, leur apprennent l’argent et la budgétisation quand ils grandissent, puis ils les aident même à trouver la meilleure carte de crédit pour une personne sans crédit quand ils sont à l’université. L’une des options pour les parents est de créer un Roth IRA et nous avons beaucoup de parents qui nous demandent s’ils sont autorisés à en créer un au nom de leur fils ou de leur fille. Vous pouvez, tant qu’ils ont gagné un revenu. Cela peut être une stratégie d’accumulation de richesse très puissante pour vos enfants puisque toute l’accumulation dans le Roth IRA est libre d’impôt après 59 ans et demi. Si votre enfant a 10 000 $ dans son Roth IRA aujourd’hui, en supposant qu’il ne fasse jamais un autre dépôt sur le compte, et qu’il gagne 8% par an, dans 40 ans, le solde du compte serait de 217 000 $. Oh, et ils ne paient d’impôt sur rien.

Limites de contribution

La contribution maximale qu’une personne de moins de 50 ans peut apporter à un Roth IRA en 2020 est le MOINS de:

• 6 000 USD
• 100% du revenu gagné

Pour la plupart des enfants de 15 à 21 ans, leur Les contributions Roth IRA ont tendance à être plafonnées par le montant de leur revenu gagné. Les sources de revenus les plus courantes pour les jeunes adultes de cette tranche d’âge sont:

• Emploi à temps partiel
• Emplois d’été
• Stages rémunérés
• Salaires de la société mère

S’ils additionnent tous leurs W-2 à la fin de l’année et qu’ils totalisent 3 000 $, la contribution maximale que vous pouvez leur Roth IRA pour cette année d’imposition est de 3 000 $.

Roth IRA pour les mineurs

Si votre enfant a moins de 18 ans, vous pouvez toujours établir un Roth IRA pour eux. Cependant, il sera considéré comme un « IRA de garde ». Étant donné que les mineurs ne peuvent pas conclure de contrats, vous, en tant que parent, êtes le gardien de leur compte. Vous devrez signer tous les formulaires pour configurer le compte et sélectionner l’allocation d’investissement pour l’IRA. Il est important de comprendre que même si vous êtes répertorié en tant que dépositaire du compte, toutes les contributions versées au compte appartiennent à 100% à l’enfant. Une fois que l’enfant atteint l’âge de 18 ans, il a un contrôle total sur le compte.

18 ans et plus

Si l’enfant est âgé de 18 ans ou plus, il devra signer les formulaires pour configurer le Roth IRA et c’est généralement une bonne occasion de les présenter au monde de l’investissement . Nous encourageons nos clients à amener leurs enfants à la réunion pour créer le compte afin qu’ils puissent en apprendre davantage sur l’investissement, en utilisant des applications comme eToro pour les aider (regardez cette revue etoro si vous ne savez pas ce que c’est), des actions, des obligations , les avantages des intérêts composés et de la bourse en général. gagner de l’expérience. Parler à des sociétés similaires à The Entrust Group peut vous en apprendre encore plus sur le marché boursier et sur leurs économies. Cela vaut la peine d’être pris en compte.

Date limite de contribution & Dépôt de taxes

La date limite pour faire une contribution Roth IRA est le 15 avril suivant la fin de l’année civile. Nous recevons souvent la question:

« Mon enfant doit-il remplir une déclaration de revenus pour faire une contribution Roth IRA? »

La réponse est « non ». Si leur revenu imposable est inférieur au seuil qui les obligerait autrement à produire une déclaration de revenus, ils ne sont pas tenus de produire une déclaration de revenus simplement parce qu’un Roth IRA a été financé à leur nom.

Options de distribution

Bien que de nombreux parents établissent des Roth IRA pour leurs enfants afin de leur donner une longueur d’avance sur l’épargne pour la retraite, ces comptes peuvent également être utilisés pour soutenir d’autres objectifs financiers. Les contributions Roth sont faites avec des dollars après impôts. Le principal avantage d’avoir un Roth IRA est que si les retraits sont effectués après que le compte a été créé pendant 5 ans et que le propriétaire de l’IRA a atteint l’âge de 59 ans et demi, il n’y a pas d’impôt payé sur les revenus de placement distribués à partir du compte.

Si vous distribuez les revenus de placement d’un Roth IRA avant d’atteindre 59 ans et demi, le titulaire du compte doit payer l’impôt sur le revenu et une pénalité de retrait anticipé de 10% sur le montant distribué. Cependant, les impôts sur le revenu et les pénalités ne s’appliquent qu’à la partie «gains» du compte. Les contributions, puisqu’elles ont été faites avec un dollar après impôt, peuvent être retirées du Roth IRA à tout moment sans avoir à payer d’impôts ou de pénalités.

Exemple: Je dépose 5 000 $ à mes filles Roth IRA et dans quatre ans le solde du compte est de 9 000 $. Ma fille veut acheter une maison mais a du mal à trouver l’argent pour l’acompte.Elle peut retirer 5 000 $ de son Roth IRA sans avoir à payer d’impôts ou de pénalités puisque ce montant représente les contributions après impôt qui ont été versées au compte. Les 4 000 $ qui représentent la partie des revenus du compte peuvent rester dans le compte et continuer à s’accumuler à l’abri de l’impôt. Non seulement j’ai donné à ma fille une longueur d’avance sur son épargne-retraite, mais j’ai également pu l’aider dans l’achat de sa première maison.

Nous avons vu des clients utiliser cette stratégie de retrait flexible pour aider leurs enfants à payer leur mariage, à payer leurs études universitaires, à rembourser leurs prêts étudiants et à acheter leur première maison. Un IRA peut aider les enfants à payer leur première maison, ce qui est probablement la chose la plus essentielle qu’ils devront acheter quand ils seront plus âgés. Les premières maisons peuvent être chères, mais il y a un certain nombre de choses qui pourraient rendre le processus plus abordable. Par exemple, cet article prétend que les gens pourraient essayer de réduire leurs frais d’assurance habitation comme moyen d’économiser de l’argent. Cela pourrait leur donner plus d’argent pour acheter leur première maison. En outre, un IRA peut prendre une partie de cette inquiétude financière de vos enfants.

Pas limité à vos enfants

Cette stratégie d’accumulation de richesse ne se limite pas uniquement à vos enfants. Nous avons demandé à des grands-parents de financer des Roth IRA pour leurs petits-enfants et des tantes à des Roth IRA pour leurs neveux. Il n’est pas nécessaire de figurer sur la liste des personnes à charge de votre déclaration de revenus pour établir un IRA de garde.

Si vous êtes financé par un Roth IRA pour un mineur ou un étudiant qui n’est pas votre enfant, vous pouvez avoir pour obtenir le montant total du salaire sur leur formulaire W-2 auprès de leurs parents ou de l’étudiant car la contribution pourrait être plafonnée en fonction de ce qu’ils ont fait pour l’année.

Propriétaires d’entreprise

Parfois, nous voyons des propriétaires d’entreprise mettre leurs enfants sur la liste de paie dans le seul but de leur fournir un revenu suffisant pour faire la contribution de 5 500 $ à leur Roth IRA. En outre, l’enfant se trouve généralement dans une tranche d’imposition inférieure à celle de ses parents, de sorte que le salaire gagné par l’enfant est généralement imposé à un taux d’imposition inférieur.

Une note spéciale avec cette stratégie, vous devez être en mesure pour justifier le salaire payé à vos enfants si l’IRS ou le DOL vient frapper à votre porte.

À propos de Michael …… …

Bonjour, je suis Michael Ruger. Je suis l’associé directeur de Greenbush Financial Group et le créateur du blog Money Smart Board de renommée nationale. J’ai créé le blog car il y a beaucoup d’événements dans la vie qui nécessitent des décisions financières importantes. L’objectif est d’aider nos lecteurs à éviter de gros faux pas financiers, à découvrir des solutions financières dont ils n’étaient pas au courant et à optimiser leur avenir financier.