A társadalombiztosítási ellátások megadóztatása
| Bejelentési állapot | Alapösszeg | További összeg |
|---|---|---|
| egyedülálló | 25 000 USD | 34 000 USD |
| háztartásfő | 25 000 USD | 34 000 USD |
| Minősítő özvegy (er) | 25 000 USD | 34 000 USD |
| Házasok iktatása közösen | 32 000 USD | 44 000 USD |
| Külön házas irattartás és a házastárs egész évétől külön élt | 25 000 USD | |
| Külön házas irattartás és házastárssal együtt éltek az év során bármikor | 0 $ |
Példa
Tegyük fel, hogy évi 15 000 USD befektetési jövedelmet szed. Egy nap tovább dolgozik egy k, és ezzel 7000 dollárt keresett az adóév folyamán. Évi 18 000 dollárt gyűjtött be társadalombiztosítási nyugellátásként. Ennek fele 9 000 dollár lesz.
Ha férjhez ment és közös adóbevallást tett be, és a házastársa nem keresett további jövedelem (ami azt jelenti, hogy a társadalombiztosítási 18 000 dolláros jövedelmed tartalmazza az övékét is), akkor nem kellene adót tartanod, mert a házaspárok küszöbértéke 32 000 dollár. néhány kiigazítás a jövedelmében annak elkerülése érdekében, hogy átlépje ezt a küszöböt. Például érdemes lemondania arról a heti egynapos munkáról, ha úgy tűnik, hogy a befektetési jövedelme és az ellátások fele fel fogja rúgni az ideiglenes jövedelemküszöböt.
Fontolja meg egy adószakértővel való konzultációt, hogy pontosabban meghatározza a lehetséges felelősségét, ha több egyéb jövedelemforrása van. Érdemes megtudnia, hogy a keresett jövedelem mekkora része megy a zsebébe, miután elszámolta az összes adót, nem csak a társadalombiztosítási ellátások megadóztatását.
“További” összegküszöbök
Amint azt a fenti ábrán észrevehette, van egy másik oszlop, amely felsorolja a “kiegészítő összeget”. A kiegészítő összeg jelöli azt a pontot, ahol a magasabb adófizetési kötelezettség rúg A 31 000 USD összevont jövedelem példapéldája átlépi az alapösszeg küszöbértékét (feltételezve, hogy egyetlenként adta be), de nem lépi túl a további 34 000 USD összeghatárt. Ez azt jelenti, hogy ebben a példában csak a társadalombiztosítási jövedelmének 50% -át kell fizetnie.
Az alapösszeg küszöbének átlépése nem azt jelenti, hogy 50% -os adót kell fizetni. Ez azt jelenti, hogy be kell jelentenie és fizetnie kell a társadalombiztosítási jövedelem 50% -ánál jövedelemadót. Az adókulcsot a jövedelemadó-zárójel határozza meg.
Ha együttes jövedelme átlépné ezt a további 34 000 dolláros összeghatárt, akkor fizetnie kellene adók a társadalombiztosítási jövedelem 85% -án.
Házaspárokra vonatkozó szabályok
Az együtt bejelentő házaspárok jövedelmi küszöbértéke 32 000 USD az alap összeg és további összegért 44 000 dollár.
Azoknál a házaspároknál, akik külön adóbevallást nyújtanak be, minden attól függ, hogy az év bármely részét együtt töltötték-e. Ha az adóév során bármikor házastársával egy háztartásban élt, ez nullára csökkenti az alapösszegét. Szinte biztosan adót fizet a társadalombiztosítási ellátásai egy részéből.
Azok a házaspárok, akik egész évben külön éltek egymástól, ugyanazt az alapösszeget használhatják egyedülállóként iktató, 25 000 USD.
Mindkét esetben, függetlenül attól, hogy házas vagy-e vagy egyedülálló, társadalombiztosítási juttatásainak adóköteles része nem meghaladja a teljes ellátás 85% -át.
A társadalombiztosítási ellátások visszatartása
Választhatja a szövetségi jövedelemadó visszatartását Társadalombiztosítási ellátások, ha úgy gondolja, hogy adójukat kell fizetniük egy részükre. A szövetségi jövedelemadót 7%, 10%, 12% vagy 22% -os arányban lehet visszatartani a 2020-as adóévtől. Csak ezekre a százalékokra korlátozódik – nem választhat másik százalékot vagy egy átalány dollárösszeget.
Ha azt szeretné, ha a kormány visszatartaná az adókat az Ön szociális intézményeiből Biztonsági jövedelem, W-4V nyomtatvány, a társadalombiztosítási forrásadó űrlapja, hogy a Társadalombiztosítási Igazgatóság pontosan tudja, mennyi adót szeretne visszatartani.
Az állami adók különböznek
Az államok alig több mint fele, Washington DC mellett vagy nem szednek be jövedelemadót, vagy nem veszik figyelembe a társadalombiztosítási jövedelmet ezekben az adózási megfontolásokban. A fennmaradó 24 állam megadóztathatja a társadalombiztosítási jövedelmet, de nem mind ugyanúgy kezeli az adókat.Ezen államok némelyike az ellátások 85% -át fogja megadóztatni, mint a szövetségi kormány. Mások bizonyos mértékben megadóztatják a társadalombiztosítási juttatásokat, de az Ön életkora és jövedelmi szintje alapján kínálnak szüneteket.
Ne hanyagolja el a tervezést állami adók. Fontolja meg a bázishoz való hozzáférést egy adószakértővel annak megállapításához, hogy adott esetben milyen adókedvezményekre jogosult.