Az egészségügyi megtakarítási számla (HSA) olyan, mint egy személyes megtakarítási számla, de csak minősített egészségügyi kiadásokra használható fel. A jogosultság megszerzéséhez be kell jelentkeznie egy magasan levonható egészségügyi tervbe (HDHP). A HSA-knak adózási előnyei is vannak, de néhány hátrányt figyelembe kell venni.

Az egészségügyi megtakarítási számlák előnyei

Az alábbiak tartalmazzák az egészségügyi megtakarítási számlák előnyeit:

sok költség minősül

Jogosult a kiadások magukban foglalják az orvosi, fogorvosi és mentálhigiénés szolgáltatások széles skáláját részletesen kifejtette az IRS 502. számú kiadványa, Orvosi és fogászati költségek.

Mások hozzájárulhatnak

A hozzájárulásokat Ön, munkáltatója, rokona vagy bárki más teheti, aki hozzá szeretne adni a HSA-hoz. Az IRS azonban korlátokat szab. A 2020-as adóévben például a korlát 3550 dollár magánszemélyeknél és 7100 dollár a családoknál, plusz további 1000 dolláros “felzárkózási” hozzájárulás 55 évnél idősebbek számára az adóév végéig.

Adózás előtti hozzájárulások

A hozzájárulások általában adózás előtti dollárral történnek, munkáltatójuk bérszámfejtésén keresztül. Ennek eredményeként ezek nem szerepelnek a bruttó jövedelemben, és nem tartoznak a szövetségi jövedelemadó hatálya alá. A legtöbb államban a járulékokat nem terhelik állami jövedelemadók.

Adólevonható adózott utáni hozzájárulások

Ha utólagos befizetésekkel jár adó dollár, levonhatja őket az adóbevallás bruttó jövedelméből, csökkentve az évi adószámlát. Például, ha Ön 55 évesnél fiatalabb magánszemély, akkor 2021-ben megengedett maximális hozzájárulása 3600 dollár (2020-ra 3550 dollár). Ha az év végéig csak 2600 dollárt fizet be HSA-ba bérszámfejtés útján, akkor dönthet további 1000 USD-t kell befizetnie az adókötelezettség csökkentése érdekében. A hozzájárulás teljesítéséhez általában az IRS adó-benyújtási határidejéig van szüksége.

Adómentes visszavonások

A HSA-ból történő kivonásokra nem vonatkoznak szövetségi (vagy a legtöbb esetben állami) adók, ha szakképzett egészségügyi kiadásokra fordítja őket. Azonban a HSA-k befektetési számlákként használhatók, így részvényeket és más értékpapírokat vásárolhat potenciálisan növelheti a hozamát. Felhívjuk figyelmét, hogy a HSA-n belüli részvényekbe és más értékpapírokba történő befektetés nem ajánlott mindenki számára. Ez a tőke elvesztésének kockázatát hordozza magában, és csak egy diverzifikált, hosszú távú vagyonépítési stratégia részének tekinthető. Bölcs dolog lenne egy fi tanácsát kérni pénzügyi tervező szakember, mielőtt ilyen intézkedéseket hozna.

Adómentes jövedelem

A számlán lévő pénz esetleges kamatai vagy egyéb bevételei adómentesek. A legtöbb HSA-fiók minimális, 0,1% alatti kamatot keres.

Éves átcsoportosítás

Ha az év végén van pénze a HSA-jában, az átkerül a következő évre. Ez nagyobb rugalmasságot kínál, mint a rugalmas kiadási számlák (FSAs), amelyeket csak 500 USD vagy 2,5 hónapig lehet átvinni a következő tervévbe.

Hordozhatóság

A HSA-ban lévő pénz továbbra is rendelkezésre áll a jövőbeli minősített egészségügyi kiadásokra, még akkor is, ha megváltoztatja az egészségbiztosítási tervet, másik munkáltatónál dolgozik vagy nyugdíjba megy. Lényegében az Ön HSA-ja egy bankszámla az Ön nevében, ahol eldöntheti, hogyan és mikor használja fel a pénzeszközöket.

Kényelem

A legtöbb HSA terhelést ad ki kártyával, így azonnal fizethet a vényköteles gyógyszerekért és egyéb elszámolható költségekért. Ha arra vár, hogy az orvosi számla postán érkezzen, felhívhatja a számlázási központot, és telefonon keresztül fizethet HSA betéti kártyájával. Alternatív megoldásként megtérítheti magát a HSA-ból, ha más fizetési móddal fizetett orvosi számlát.

Az egészségügyi megtakarítási számlák hátrányai

Ha jogosulttá válik egy HSA-ra, íme néhány a megfontolandó hátrányok:

Magas önrész követelmény

Magasan levonható egészségügyi terv, amelyre szükséged van ahhoz, hogy képes legyél a HSA-ra. , nagyobb pénzügyi terhet róhat rád, mint más típusú egészségbiztosítás. Annak ellenére, hogy havonta kevesebbet fizet prémiumban, nehéz lehet – akár HSA-ban lévő pénzzel is – előállítani a készpénzt a költséges orvosi eljárás önrészének teljesítéséhez. Ezt mindenkinek érdemes megfontolnia, aki tudja, hogy az adott tervévben borsos orvosi számlái lesznek.

Mentési nyomás

Egyesek nem szívesen fordulnak egészségügyi ellátáshoz, amikor szükségük van rá, mert nem akarják elkölteni a HSA-számlájukon lévő pénzt.

Adók és büntetések

Ha a 65 éves kora előtt visszavonja a szakképzettséggel nem járó kiadásokat, akkor a pénz után jövedelemadót kell fizetnie, plusz 20% büntetést. 65 éves korod után adót kell fizetned, de a büntetést nem.

Nyilvántartás

Nyugtát kell vezetned annak igazolására, hogy a visszavonásodat felhasználták minősített egészségügyi kiadások. Erre akkor lesz szükség, ha az IRS ellenőrzi.

Díjak

Egyes HSA-k havi karbantartási díjat vagy per -tranzakciós díj, amely intézményenként változik. Bár általában nem túl magasak, a díjak szinte biztosan magasabbak, mint a számla által esetlegesen megszerzett kamatok, és belevágnak az alsó sorba. Néha ezeket a díjakat elengedik, ha bizonyos minimális egyenleget tart fenn.

A lényeg

Ha magasan levonható egészségügyi tervbe iratkozik be, akkor a HSA adóelőnyei és az el nem költött pénz átengedésének képessége vonzóak. De a magasan levonható egészségügyi tervek nem mindig a legjobbak, főleg ha jelentős egészségügyi kiadásokra számítanak.