Un conto di risparmio sanitario (HSA) è come un conto di risparmio personale, ma può essere utilizzato solo per spese sanitarie qualificate. Per essere idoneo, è necessario essere iscritti a un piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP). Gli HSA hanno anche vantaggi fiscali, ma ci sono alcuni svantaggi da considerare.

I vantaggi dei conti di risparmio sanitario

Di seguito sono inclusi i vantaggi offerti dai conti di risparmio sanitario:

Molte spese qualificate

Idonee le spese includono un’ampia gamma di servizi medici, dentistici e di salute mentale spiegato in dettaglio nella pubblicazione IRS 502, Medical and Dental Expenses.

Altri possono contribuire

I contributi possono provenire da te, dal tuo datore di lavoro, da un parente o da chiunque altro desideri aggiungere al tuo HSA. L’IRS, tuttavia, fissa dei limiti. Nell’anno fiscale 2020, ad esempio, il limite è di $ 3.550 per le persone fisiche e di $ 7.100 per le famiglie, più un contributo aggiuntivo di $ 1.000 di “recupero” per chiunque abbia 55 anni o più entro la fine dell’anno fiscale.

Contributi al lordo delle imposte

I contributi vengono generalmente effettuati con dollari al lordo delle imposte tramite detrazioni sui salari presso il datore di lavoro. Di conseguenza, non sono inclusi nel reddito lordo e non sono soggetti alle imposte federali sul reddito. Nella maggior parte degli stati, i contributi non sono soggetti alle imposte statali sul reddito.

Contributi al netto delle imposte

Se effettui contributi con dopo dollari delle tasse, puoi detrarli dal tuo reddito lordo sulla tua dichiarazione dei redditi, riducendo la tua fattura fiscale per l’anno. Ad esempio, se sei un individuo di età inferiore ai 55 anni, il tuo contributo massimo consentito nel 2021 è di $ 3.600 ($ 3.550 per il 2020). Se depositi solo $ 2.600 nel tuo HSA tramite detrazioni sui salari entro la fine dell’anno, puoi scegliere di depositare ulteriori $ 1.000 per ridurre la tua responsabilità fiscale. In genere hai tempo fino alla scadenza per la dichiarazione dei redditi dell’IRS per effettuare il contributo.

Prelievi esentasse

I prelievi dal tuo HSA non sono soggetti a tasse federali (o nella maggior parte dei casi, statali) se li utilizzi per spese mediche qualificate. Tuttavia, gli HSA possono essere utilizzati come conti di investimento, permettendoti di acquistare azioni e altri titoli per aumentare potenzialmente i tuoi rendimenti. Tieni presente che investire in azioni e altri titoli all’interno del tuo HSA non è consigliato a tutti. Comporta il rischio di perdita del capitale e dovrebbe essere considerato solo come parte di una strategia diversificata di creazione di ricchezza a lungo termine Sarebbe saggio chiedere il consiglio di un fi professionista della pianificazione finanziaria prima di intraprendere tali azioni.

Guadagni esentasse

Qualsiasi interesse o altro guadagno sul denaro nel conto è esentasse. La maggior parte dei conti HSA guadagna un importo minimo di interesse, inferiore allo 0,1%.

Rollover annuale

Se hai ancora denaro nel tuo HSA alla fine dell’anno, si trasferisce all’anno successivo. Ciò offre maggiore flessibilità rispetto ai conti di spesa flessibili (FSA), che possono essere riportati solo per un importo fino a $ 500 o 2,5 mesi nell’anno del piano successivo.

Portabilità

Il denaro nella tua HSA rimane disponibile per future spese mediche qualificate anche se cambi i piani di assicurazione sanitaria, vai a lavorare per un datore di lavoro diverso o vai in pensione. In sostanza, il tuo HSA è un conto bancario a tuo nome, dove decidi come e quando utilizzare i fondi.

Convenienza

La maggior parte degli HSA emette un addebito carta, in modo da poter pagare subito i farmaci da prescrizione e altre spese ammissibili. Se aspetti che una fattura medica arrivi per posta, puoi chiamare il centro di fatturazione ed effettuare un pagamento per telefono utilizzando la tua carta di debito HSA. In alternativa, puoi rimborsarti con una HSA se hai pagato una fattura medica con una forma di pagamento alternativa.

Gli svantaggi dei conti di risparmio sanitario

Se sei idoneo per un HSA, ecco alcuni dei gli svantaggi da considerare:

Requisito ad alta franchigia

Un piano sanitario ad alta franchigia, che devi avere per qualificarti per un HSA , può comportare un onere finanziario maggiore rispetto ad altri tipi di assicurazione sanitaria. Anche se pagherai meno premi ogni mese, potrebbe essere difficile, anche con i soldi in una HSA, trovare il denaro per soddisfare la franchigia per una costosa procedura medica. Questo è qualcosa da considerare per chiunque sappia che avrà pesanti spese mediche in un particolare anno del piano.

Pressione per risparmiare

Alcune persone potrebbero essere riluttanti a cercare assistenza sanitaria quando ne hanno bisogno perché non vogliono spendere i soldi nel loro account HSA.

Tasse e sanzioni

Se ritiri i fondi per spese non qualificate prima dei 65 anni, dovrai pagare le imposte sul reddito più una penale del 20%. Dopo i 65 anni, dovrai le tasse ma non la penale.

Conservazione dei registri

Devi conservare le ricevute per dimostrare che i tuoi prelievi sono stati utilizzati per spese sanitarie qualificate. Ciò sarà necessario se sei sottoposto ad audit dall’IRS.

Tariffe

Alcuni HSA addebitano una tariffa di mantenimento mensile o -cassa di transazione, che varia a seconda dell’istituto. Sebbene in genere non molto elevata, le commissioni sono quasi certamente superiori a qualsiasi interesse che l’account può guadagnare e tagliano i tuoi profitti. A volte queste commissioni vengono annullate se mantieni un certo saldo minimo.

The Bottom Line

Se sei iscritto a un piano sanitario ad alta deducibilità, i vantaggi fiscali di un HSA e la possibilità di rinnovare il denaro non speso sono allettanti. Ma i piani sanitari ad alta deducibilità non sono sempre l’opzione migliore, soprattutto se prevedi di avere spese sanitarie significative.