Tassazione dei benefici di previdenza sociale
| Stato deposito | Importo base | Importo aggiuntivo |
|---|---|---|
| Singolo | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Capofamiglia | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Vedova qualificata (er) | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Dichiarazione per matrimonio in comune | $ 32.000 | $ 44.000 |
| Dichiarazione per matrimonio separato e vita separata dal coniuge per tutto l’anno | $ 25.000 | |
| Sposato depositato separatamente e vissuto con il coniuge per qualsiasi periodo dell’anno | $ 0 |
Un esempio
Supponiamo che tu raccolga $ 15.000 all’anno in redditi da investimenti. Continui a lavorare un giorno al giorno k, e hai guadagnato $ 7.000 in questo modo nel corso dell’anno fiscale. Hai raccolto $ 18.000 all’anno in prestazioni pensionistiche di Social Security. La metà arriva a $ 9.000.
Se “sei sposato e hai presentato una dichiarazione dei redditi congiunta e il tuo coniuge non ha guadagnato alcun reddito (il che significa che il tuo reddito di sicurezza sociale di $ 18.000 include anche il loro), quindi non dovresti pagare le tasse perché la soglia per le coppie sposate è di $ 32.000.
Puoi potenzialmente guadagnare alcuni aggiustamenti al tuo reddito per evitare di oltrepassare tale soglia. Ad esempio, potresti rinunciare a quel lavoro di un giorno alla settimana se ti sembra che il tuo reddito da investimento e metà dei tuoi benefici ti spingano verso la soglia di reddito provvisoria.
Considera la possibilità di consultare un professionista fiscale per definire con maggiore precisione la tua potenziale responsabilità se disponi di più fonti di reddito. Potresti voler scoprire quanto del tuo reddito guadagnato sta effettivamente andando in tasca dopo aver contabilizzato tutte le tasse, non solo la tassazione dei tuoi benefici di previdenza sociale.
Soglie di importo “aggiuntivo”
Come avrai notato nel grafico sopra, c’è un’altra colonna che elenca l ‘”importo aggiuntivo”. L’importo aggiuntivo segna il punto in cui inizia la responsabilità fiscale più elevata in. Lo scenario di esempio di $ 31.000 di reddito combinato supera la soglia dell’importo di base (supponendo che si effettui la registrazione come singolo), ma non supera la soglia dell’importo aggiuntivo di $ 34.000. Ciò significa che, in questo esempio, pagherai solo le tasse sul 50% del tuo reddito di previdenza sociale.
Superamento della soglia dell’importo di base non significa che sarai tassato con un’aliquota del 50%. Significa che dovrai dichiarare e pagare l’imposta sul reddito sul 50% del tuo reddito di previdenza sociale. La tua aliquota fiscale sarà determinata dalla tua fascia di imposta sul reddito.
Se il tuo reddito combinato dovesse superare la soglia di importo aggiuntivo di $ 34.000, dovresti pagare tasse sull’85% del reddito della previdenza sociale.
Regole per le coppie sposate
Le soglie di reddito per le coppie sposate che dichiarano insieme sono $ 32.000 per la base importo e $ 44.000 per un importo aggiuntivo.
Per le coppie sposate che presentano dichiarazioni dei redditi separate, tutto dipende dal fatto che abbiano trascorso una parte dell’anno convivendo. Se hai vissuto nella stessa economia domestica del tuo coniuge in qualsiasi momento durante l’anno fiscale, l’importo di base viene ridotto a zero. Quasi certamente pagherai le tasse su una parte dei tuoi sussidi di previdenza sociale.
Le coppie sposate che hanno vissuto separate l’una dall’altra durante l’intero anno possono utilizzare lo stesso importo di base del single filer, $ 25.000.
In entrambi i casi, che tu “sia sposato o single, la parte tassabile dei tuoi benefici di Social Security non può superare l’85% dei benefici totali.
Ritenuta sui benefici della previdenza sociale
Puoi scegliere di trattenere l’imposta sul reddito federale dal tuo Benefici della previdenza sociale se pensi di dover pagare delle tasse su una parte di essi. L’imposta federale sul reddito può essere trattenuta con un’aliquota del 7%, 10%, 12% o 22% a partire dall’anno fiscale 2020. Sei limitato a queste percentuali esatte: non puoi optare per un’altra percentuale o un importo forfettario in dollari.
Se desideri che il governo trattiene le tasse dai tuoi social Reddito da sicurezza, modulo W-4V, modulo ritenuta fiscale previdenziale per far sapere esattamente alla Social Security Administration quante tasse vorresti trattenere.
Le tasse statali sono diverse
Poco più della metà degli stati, in Oltre a Washington DC, o non riscuotono l’imposta sul reddito o non tengono conto del reddito della previdenza sociale in tali considerazioni fiscali. I restanti 24 stati possono tassare il reddito della previdenza sociale, ma non tutti gestiscono le tasse allo stesso modo.Alcuni di questi stati tasseranno fino allo stesso 85% dei benefici del governo federale. Altri tassano in una certa misura i benefici della previdenza sociale, ma offrono agevolazioni in base all’età e al livello di reddito.
Non trascurare di pianificare tasse statali. Considera l’idea di contattare un professionista fiscale per determinare quali eventuali agevolazioni fiscali potresti beneficiare a livello locale.