HSA (Health Savings Account)는 개인 저축 계좌와 비슷하지만 적격 한 의료 비용에만 사용할 수 있습니다. 자격이 되려면 HDHP (High-Deductible Health Plan)에 가입해야합니다. HSA에도 세금 혜택이 있지만 고려해야 할 몇 가지 단점이 있습니다.

Health Savings Accounts의 장점

다음은 Health Savings Accounts가 제공하는 장점을 포함합니다.

많은 비용이 적격합니다.

적격 비용에는 다양한 의료, 치과 및 정신 건강 서비스가 포함됩니다. IRS 간행물 502, 의료 및 치과 비용에 자세히 설명되어 있습니다.

다른 사람들이 기여할 수 있습니다.

기부금은 귀하, 귀하의 고용주, 친척 또는 귀하의 HSA에 추가하려는 다른 사람으로부터 올 수 있습니다. 그러나 IRS는 제한을 설정합니다. 예를 들어 2020 년 과세 연도에 한도는 개인의 경우 $ 3,550, 가족의 경우 $ 7,100이며, 과세 연도 말까지 55 세 이상의 모든 사람에게 추가로 $ 1,000의 “추적”기여금이 추가됩니다.

세전 기부금

기부금은 일반적으로 고용주의 급여 공제를 통해 세전 달러로 이루어집니다. 결과적으로 총 소득에 포함되지 않으며 연방 소득세가 적용되지 않습니다. 대부분의 주에서 기부금에는 주 소득세가 적용되지 않습니다.

세금 공제 가능 세후 기부금

세금 신고서의 총 소득에서 공제하여 연간 세금 청구서를 줄일 수 있습니다. 예를 들어, 귀하가 55 세 미만의 개인 인 경우 2021 년에 허용되는 최대 기부금은 $ 3,600 (2020 년은 $ 3,550)입니다. 연말까지 급여 공제를 통해 HSA에 $ 2,600 만 입금하는 경우 다음을 선택할 수 있습니다. 세금 책임을 낮추기 위해 추가로 $ 1,000를 입금합니다. 일반적으로 해당 IRS 세금 신고 기한까지 기부를해야합니다.

면세 인출

HSA에서 인출하는 경우 적격 한 의료비로 사용하는 경우 연방 (또는 대부분의 경우 주) 세금이 적용되지 않습니다. 그러나 HSA를 투자 계정으로 사용하여 주식 및 기타 증권을 구매할 수 있습니다. 잠재적으로 수익을 높일 수 있습니다. HSA 내의 주식 및 기타 증권에 투자하는 것은 모든 사람에게 권장되지 않습니다. 원금 손실 위험이 있으므로 다각화 된 장기 자산 구축 전략의 일부로 만 고려해야합니다. . fi의 조언을 구하는 것이 현명 할 것입니다. 그러한 조치를 취하기 전에 재정 계획 전문가에게 문의하십시오.

면세 수입

계좌에있는 돈에 대한이자 또는 기타 수입은 면세입니다. 대부분의 HSA 계정은 0.1 % 미만의 최소이자를받습니다.

연간 롤오버

연말에 HSA에 돈이 남아 있으면 다음 해로 이월됩니다. 이는 다음 계획 연도에 최대 $ 500 또는 2.5 개월까지만 이월 할 수있는 FSA (Flexible Spending Accounts)보다 더 많은 유연성을 제공합니다.

이동성

건강 보험 플랜을 변경하거나 다른 고용주를 위해 일하거나 은퇴하더라도 HSA의 금액은 향후 적격 의료비로 사용할 수 있습니다. 기본적으로 HSA는 자금 사용 방법과시기를 결정하는 이름의 은행 계좌입니다.

편의성

대부분의 HSA는 직불 카드를 발행합니다. 카드를 사용하여 처방약 및 기타 적격 비용을 즉시 지불 할 수 있습니다. 의료 청구서가 우편으로 도착할 때까지 기다릴 경우 청구 센터에 전화하여 HSA 직불 카드를 사용하여 전화로 결제 할 수 있습니다. 대체 지불 방법으로 의료비를 지불 한 경우 HSA에서 자신을 상환 할 수도 있습니다.

Health Savings Accounts의 단점

HSA 자격이되는 경우 다음 중 일부는 다음과 같습니다. 고려할 단점 :

고액 공제 요건

HSA 자격을 갖추기 위해 필요한 고액 공제 건강 플랜 , 다른 유형의 건강 보험보다 귀하에게 더 큰 재정적 부담을 줄 수 있습니다. 매월 보험료를 적게 지불하더라도 비용이 많이 드는 의료 시술에 대한 공제액을 충족하기 위해 현금을 마련하기가 어려울 수 있습니다. 이는 특정 계획 연도에 많은 의료비를 내야한다는 것을 아는 사람이라면 누구나 고려해야 할 사항입니다.

절감 압력

어떤 사람들은 HSA 계정에 돈을 쓰고 싶지 않기 때문에 필요할 때 의료 서비스를 받기를 꺼릴 수 있습니다.

세금 및 벌금

65 세가되기 전에 비 적격 지출에 대한 자금을 인출하면 해당 금액에 대한 소득세와 20 %의 벌금이 부과됩니다. 65 세 이후에는 “세금을 내야하지만 벌금은 부과되지 않습니다.

기록 보관

인출이 다음 용도로 사용되었음을 증명하기 위해 영수증을 보관해야합니다. IRS의 감사를받는 경우에 필요합니다.

수수료

일부 HSA는 월별 유지 보수 비용 또는 -거래 수수료, 기관에 따라 다릅니다. 일반적으로 그다지 높지는 않지만 수수료는 계정이 벌 수있는이자보다 거의 확실히 높고 수익을 줄입니다. 특정 최소 잔액을 유지하면 이러한 수수료가 면제되는 경우도 있습니다.

요점

고액 공제 건강 보험에 가입 한 경우 HSA의 세금 혜택 및 사용하지 않은 돈을 이월 할 수있는 능력 하지만 공제액이 높은 건강 보험이 항상 최선의 선택은 아닙니다. 특히 상당한 의료 비용이 예상되는 경우에는 더욱 그렇습니다.