Når du setter opp en livsforsikringspolicy, pensjonskonto eller en levende tillit, bør du nevne en primærmottaker, eller den første personen eller enheten i kø for å motta disse eiendelene ved din bortgang. I tilfelle den enkelte dør før du eller ikke kan bli lokalisert for å motta eiendelene, bør du også navngi en betinget mottaker eller neste person eller enhet i køen. Ved å gjøre dette kan du unngå at eiendelene dine går i skifte, noe som kan bli dyrere for boet ditt og også forsinke fordelingen av arven til arvingene dine.

Forstå typer mottakere

Den primære mottakeren er den personen eller enheten som har det første kravet om å arve eiendelene dine etter at du døde. Til tross for begrepet «primær» kan du nevne mer enn en slik mottaker og angi hvordan eiendelene skal deles mellom dem.

En betinget mottaker er derimot den andre i køen som arver din eiendeler. Den eneste måten en betinget mottaker arver noe fra kontoen eller policyen, er hvis den eller de primære mottakerne har dødd deg eller på annen måte ikke kan bli funnet.

For eksempel hvis du har to barn og navngir sønnen din som den primære, eller hovedmottakeren, og datteren din som betinget, vil bare sønnen din arve eiendelene etter at du døde, med mindre han forutbestemmer deg eller ikke kan bli funnet, i så fall vil datteren din arve hele summen. Hvis du kaller dem begge som hovedmottakere, vil de dele eiendelene i henhold til prosentandelen du har bestemt deg for.

Alternativt kan du velge å kalle ektefellen din som primærmottaker og barna dine som betingede mottakere, i så fall vil barna dine bare arve hvis ektefellen din forfaller deg. Hvis du ville at både ektefellen din og barna skulle samle inn eiendelene, ville du kalle dem alle som primærmottakere, kanskje med ektefellen din som arver halvparten og de to barna dine får en fjerdedel hver. I dette tilfellet, hvis ektefellen din dør før deg, vil barna dine forbli de viktigste begunstigede.

Velge mottakere

Du kan velge omtrent hvem som helst som skal arve eiendelene dine i en levende tillit, livsforsikringspolise eller pensjonskonto som enten en primær eller betinget mottaker – med ett primært unntak: individet må ha nådd myndighetsalderen i henhold til statens lov for å kunne motta arven direkte. Hvis den utpekte mottakeren er under 18 eller 21 år, avhengig av staten, vil eiendelene først gå til en verge. Å kalle en mindreårig som en begunstiget, kan sende saken til skifteretten – en situasjon som livsforsikringspoliser og pensjonskontoer er utformet for å unngå.

Vær oppmerksom på at uansett hvor mye du elsker kjæledyret ditt, kan de ikke navngis. en mottaker. Hvis du er bekymret for kjæledyrets velferd når du er borte, bør du vurdere å opprette en kjæledyrbeskyttelsesavtale for å sikre at de blir tatt vare på.

Imidlertid trenger ikke mottakeren din være en person. Du kan også nevne din favoritt veldedighetsorganisasjon eller ideelle organisasjon som en primær eller betinget mottaker, selv om det er flere skattekonsekvenser du bør vurdere med dette alternativet.

En annen mulighet til å ta opp med dine begunstigede betegnelser er det utenkelige : at en tragedie kan påvirke alle dine valgte begunstigede og overlate boet ditt til staten. Du kan beskytte deg mot dette ved å navngi en fjernkontingentmottaker, som er en enhet eller person som vil arve eiendelene dine dersom ingen av dine andre valgte mottakere overlever deg.

Slik endrer du mottakere

Begunstigede har ikke noen juridiske rettigheter til eiendelene dine i løpet av livet ditt – og vet kanskje ikke engang at de er dine begunstigede – så du kan føle deg fri for å justere en d endre betegnelsene på livsforsikringspolisen og pensjonskontoer så ofte du vil, med ett bemerkelsesverdig unntak: hvis kontoen er ugjenkallelig, kan du ikke endre mottakere.

Pensjonskontoer som IRAer og 401 (k ) gjør det enkelt å bytte utpekte mottakere, men da dette kan ha alvorlige skattemessige konsekvenser, spesielt der ektefeller er involvert, er det viktig å konsultere en juridisk eller skatteprofesjonell for å sikre at forholdene dine blir arrangert på en mest mulig fordelaktig måte.

Husk at en eiendomsplan er, ganske ironisk, et levende og pustende dokument. Det betyr at du bør gjennomgå det regelmessig for å sikre at alle bestemmelsene fremdeles kommuniserer hva du vil skal skje med eiendelene dine ved din død. Når du eller dine kjære opplever en livsbegivenhet eller endring, for eksempel fødsel, ekteskap, skilsmisse eller død, bør du besøke ikke bare din vilje og eventuelle tillit, men også din livsforsikring og pensjonskontoer for å sikre at du har oppkalt din valgte mottakere – både primære og betingede.Hvis du har forandret deg om hvem du vil arve eiendelene dine, er det på tide å oppdatere mottakerne.

Det er umulig å planlegge for alle mulige muligheter, men med råd fra en erfaren eiendomsplanlegger, kan du forsikre deg om at du har ordnet saken din slik at den best gjenspeiler dine ønsker og være lett å vite at eiendommen din vil bli håndtert med letthet når du er borte.