En helsesparingskonto (HSA) er som en personlig sparekonto, men den kan bare brukes til kvalifiserte helsekostnader. For å være kvalifisert, må du være registrert i en High-Deductible Health Plan (HDHP). HSA har også skattefordeler, men det er noen ulemper å vurdere.

Fordelene med helsesparingskontoer

Følgende inkluderer fordelene Helsesparingskontoer tilbyr:

Mange utgifter kvalifiserer

Kvalifisert utgiftene inkluderer et bredt spekter av medisinske tjenester, tannhelsetjenester og mental helse forklart i detalj i IRS-publikasjon 502, Medisinske og tannlegeutgifter.

Andre kan bidra

Bidrag kan komme fra deg, arbeidsgiveren din, en slektning eller andre som vil legge til i HSA. Skattemyndighetene setter imidlertid grenser. I skatteåret 2020 er grensen for eksempel $ 3.550 for enkeltpersoner og $ 7.100 for familier, pluss et ekstra $ 1.000 «innhentingsbidrag» for alle som er 55 år eller eldre ved utgangen av skatteåret.

Bidrag før skatt

Bidrag gjøres vanligvis med dollar før skatt gjennom lønnstrekk hos arbeidsgiveren din. Som et resultat er de ikke inkludert i bruttoinntekten din og er ikke underlagt føderal inntektsskatt. I de fleste stater er bidrag ikke underlagt statlig inntektsskatt.

Skattefradragsberettigede skatt etter skatt

Hvis du gir bidrag med etter- skatt dollar, kan du trekke dem fra bruttoinntekten på selvangivelsen, og redusere skatteregningen for året. Hvis du for eksempel er en person under 55 år, er ditt maksimalt tillatte bidrag i 2021 $ 3 600 ($ 3 550 for 2020). Hvis du bare setter inn $ 2600 i HSA gjennom lønnstrekk innen utgangen av året, kan du velge å sette inn ytterligere $ 1000 for å redusere skatteplikten. Du har vanligvis til den respektive skattemeldingsfristen for skattemyndighetene til å gi bidraget.

Skattefrie uttak

Uttak fra HSA er ikke underlagt føderale (eller i de fleste tilfeller statlige) skatter hvis du bruker dem til kvalifiserte medisinske utgifter. HSA kan imidlertid brukes som investeringskontoer, slik at du kan kjøpe aksjer og andre verdipapirer for å potensielt øke avkastningen. Vær oppmerksom på at investering i aksjer og andre verdipapirer i HSA ikke anbefales for alle. Det medfører risiko for tap av hovedstol, og bør bare betraktes som en del av en diversifisert, langsiktig formuesbyggingsstrategi Det ville være lurt å søke råd fra en fi økonomisk planlegger før du tar slike tiltak.

Skattefri inntekt

Eventuell rente eller annen inntekt på pengene på kontoen er skattefri. De fleste HSA-kontoer tjener en minimal rente, mindre enn 0,1%.

Årlig overføring

Hvis du har penger igjen i HSA på slutten av året, ruller de over til neste år. Dette gir mer fleksibilitet enn Fleksible utgiftskontoer (FSAer), som bare kan overføres i et beløp på opptil $ 500 eller 2,5 måneder inn i det følgende planåret.

Portabilitet

Pengene i HSA forblir tilgjengelige for fremtidige kvalifiserte medisinske utgifter, selv om du endrer helseforsikringsplaner, går på jobb for en annen arbeidsgiver eller går av med pensjon. I hovedsak er HSA en bankkonto i ditt navn, hvor du bestemmer hvordan og når du skal bruke midlene.

Bekvemmelighet

De fleste HSAer utsteder en debet kortet, slik at du kan betale for reseptbelagte medisiner og andre berettigede utgifter med en gang. Hvis du venter på at en medisinsk regning skal komme i posten, kan du ringe faktureringssenteret og foreta en betaling via telefon med ditt HSA-debetkort. Du kan alternativt refundere deg selv fra en HSA hvis du har betalt en medisinsk regning med en alternativ betalingsmåte.

Ulempene med helsesparingskontoer

Hvis du kvalifiserer for en HSA, er det noen av ulempene å vurdere:

High-Deductible Requirement

A High-Deductible Health Plan, som du er pålagt å ha for å kvalifisere for en HSA , kan legge en større økonomisk belastning på deg enn andre typer helseforsikring. Selv om du betaler mindre i premier hver måned, kan det være vanskelig – selv med penger i en HSA – å komme opp med kontanter for å dekke egenandelen for en kostbar medisinsk prosedyre. Dette er noe å vurdere for alle som vet at de vil ha heftige medisinske regninger i et bestemt planår.

Press to Save

Noen mennesker kan være motvillige til å søke helsetjenester når de trenger det fordi de ikke vil bruke pengene på HSA-kontoen.

Skatt og straff

Hvis du tar ut penger for ikke-kvalifiserte utgifter før du fyller 65 år, skylder du inntektsskatt på pengene pluss 20% straff. Etter fylte 65 år skylder du skatter, men ikke straffen.

Registrering

Du må beholde kvitteringer for å bevise at uttakene dine ble brukt til kvalifiserte helseutgifter. Dette vil være nødvendig hvis du blir revidert av skattemyndighetene.

Avgifter

Noen HSA krever et månedlig vedlikeholdsgebyr eller en pr. -transaksjonsgebyr, som varierer etter institusjon. Selv om det vanligvis ikke er veldig høyt, er gebyrene nesten helt sikkert høyere enn noen renter som kontoen kan tjene, og kan reduseres til bunnlinjen. Noen ganger blir gebyrene frafalt hvis du opprettholder en viss minimumssaldo.

The Bottom Line

Hvis du er registrert i en høy egenandel helseplan, er skattefordelene ved en HSA og muligheten til å rulle over ubrukte penger er tiltalende. Men høyt fradragsberettigede helseplaner er ikke alltid det beste alternativet, spesielt hvis du forventer å ha betydelige helseutgifter.