Lurte du på hvorfor skatter så ofte blir nevnt i samme setning som død? De er begge ubehagelige, og til slutt kan du ikke unngå noen av dem. Men det trenger ikke å komme deg ned! Virksomheten din dreper den, og kundene dine blir betjent. Du trenger bare å holde onkel Sam og KGB — oops. . . skattemyndighetene – av ryggen din. Og for å gjøre det, må du vite hva skattesatsene for småbedrifter er.

Så, la oss gå gjennom den sammen.

Hva er en forretningsskatt?

Skatten du betaler og hvordan du betaler dem, avhenger av hvordan du setter opp virksomheten din, men det er tre generelle typer virksomhetsskatter.1

Inntektsskatt

Alle virksomheter må levere en årlig selvangivelse. C-selskaper betaler inntektsskatt til bedriftssatsen, mens alle andre virksomheter blir betraktet som «pass-through» -enheter og blir beskattet etter den individuelle satsen (vi kommer i dybden på dette om et øyeblikk).

Anslått Skatt

Frilansere, uavhengige entreprenører og småbedriftseiere som forventer å skylde minst $ 1000 i skatt, må estimere og betale kvartalsskatt. Hvis du ikke betaler dem, eller ikke betaler nok, kan du bli rammet av straffer og renter, og åpne deg for all slags ubehag. Så du må være sikker på at du vet forfallsdato og betalingsperiode for estimatet.2

Sysselsettingsavgift

Mennesker som er selvstendig næringsdrivende, må betale selvstendig næringsdrivende skatt, som er trygdeavgift og medisinsk skatt.

Du må betale skatt for selvstendig næringsdrivende hvis:

• Din nettoinntekt er $ 400 eller mer
• Du jobber for en kirke eller en kvalifisert kirke -kontrollert organisasjon som valgte unntak fra sosial trygd og Medicare-avgifter, og du tjener 108,28 dollar i lønn eller mer.3 Dette gjelder ikke statsråder eller medlemmer av en religiøs orden (som nonner).

Hvis du har ansatte, må du betale sysselsettingsskatt, som inkluderer:

• Sosial- og medisinskatter
• Inntektsskatt på føderal side (dette betales teknisk av din ansatt, men du er ansvarlig for at Onkel Sam får det)
• FUTA-skatt (FUTA)

Det er også va avgjørende avgifter avhengig av type virksomhet. Ofte kalt syndeskatt, dette kan være alt fra avgifter på å kjøpe tunge lastebiler til salg av alkohol og tobakk.

Hva er avgiftssatsen for virksomheten i 2020?

Nå som vi vet hva slags skatt bedrifter betaler, hva er satsene? Det avhenger av hvordan du setter opp virksomheten din. Det er i utgangspunktet to måter å gjøre det på.

C-selskaper

Denne er lettvint (slags). Tax Cuts and Jobs Act of 2018 – aka skattereformforslaget – kuttet inntektsskattesatsen til en flat 21% for alle virksomheter som er satt opp som C-selskaper. Enkelt nok, ikke sant? Men det er en ting til.

Hvis selskapet betaler utbytte, betaler aksjonærene skatt på dem på deres personlige selvangivelse. Så C-selskapets fortjeneste beskattes to ganger. Det er to typer utbytte: kvalifisert og ukvalifisert. La oss ta en titt på disse:

• Kvalifisert: Hvis du har eid aksjen i mer enn 60 dager, er utbyttet kvalifisert. Kvalifisert utbytte får gunstige skattesatser og beskattes etter langsiktige gevinstsatser.
• Ukvalifisert: Også kjent som ordinært utbytte, skattlegges disse etter aksjonærens vanlige inntektsskattesats (mer om det nedenfor !).

Gjennomføringsenheter

Skattesatsen for gjennomgående enheter er den samme som eierens personlige inntektsskattesats.4 Det er også et alternativ minsteskatt (AMT). AMT gjelder bare for visse høyinntektstakere som ellers kan unngå å betale individuell inntektsskatt.5

Hvilke typer virksomheter er altså gjennomføringsenheter?

• Enkeltpersonforetak: En virksomhet der du er den eneste eieren. Du er sjefen og helt ansvarlig for alt som skjer. Det er veldig viktig å holde din personlige økonomi og forretningsøkonomi atskilt, slik at du ikke får noen skatteproblemer.

• Partnerskap (begrenset ansvar): En virksomhet eid av to eller flere personer. Partnerskap med begrensede partnerskap (LP) har et større potensial for personlig konflikt mellom partnerne, siden bare en av partnerne har ubegrenset ansvar – det vil si at de er på kroken for gjeld eller regninger hvis virksomheten mager. Partnere med begrenset ansvar har også en tendens til å ha begrenset kontroll over virksomheten. I et aksjeselskap (LLP) er imidlertid alle partnere beskyttet mot gjeld og forpliktelser overfor partnerskapet.
• Limited Liability Company (LLC): LLCs hjelper til med å skille personlige eiendeler og forpliktelser fra forretningsdrivende. , reduserer din personlige risiko hvis virksomheten ikke klarer å betale regningene. I en LLC kan fortjeneste og tap overføres til din personlige inntekt uten å møte selskapsskatt, men medlemmer av en LLC regnes som selvstendig næringsdrivende og må betale skatt for selvstendig næringsdrivende.

• S Corporation: Et S-selskap er strukturert for å unngå dobbeltbeskatning som skjer i et C-selskap. S-selskaper tillater fortjeneste, og noen tap, å passere direkte til eiernes personlige inntekt uten å være underlagt selskapsskattesatser. Men det er noen grenser for S-selskaper: Du kan ikke ha mer enn 100 aksjonærer, og alle aksjonærer må være amerikanske statsborgere. I tillegg må S-selskaper fortsatt følge strenge arkiverings- og operasjonsprosesser.

Statlige og lokale avgifter på virksomheter

Avhengig av hvor du bor, kan du også måtte betale statlige og lokale skatter. Skattetypene og beløpene du betaler, er forskjellige, avhengig av hvor du befinner deg. Det er her en skatteproff virkelig kan være nyttig. Våre småbedriftsskatt Endorsed Local Providers (ELPs) fokuserer på det lokale. De bor i samfunnet ditt og kan veilede deg gjennom komplekse skatteregler for stat, fylke eller by.

Det er tre store statlige og lokale skatter å være oppmerksom på:

• Stat inntektsskatt: Med mindre du bor i en av statene som ikke har dem, skylder du statlig inntektsskatt.

• Eiendomsskatt: Hvis du eier næringseiendom, vil du må betale eiendomsskatt, som vanligvis blir vurdert på fylkes- eller bynivå.
• Omsetningsavgift: Hvis du selger ting, er du ansvarlig for å kreve inn moms. Hvis du selger ting på nettet, kan dette bli komplisert, fordi noen stater tar betalt ut fra hvor selgeren befinner seg, mens andre stater tar avgifter basert på hvor kjøperen befinner seg.

Noen som kan Hjelp deg med skatten

Vi trenger ikke å fortelle deg at forretningsskatt er et problem. Det er et slikt bry at de fleste småbedriftseiere bruker alt fra 21 til 120 timer hvert år på bokføring og skatt.6 Det er på tide du kan bruke penger på å betjene kundene dine eller utvikle teamet ditt, eller, bokstavelig talt alt annet du føler er en mer produktiv bruk av tiden din.

Våre ELP-er for småbedrifter er der for å hjelpe deg med å veilede deg gjennom spørsmål du måtte ha om føderale, statlige eller lokale skatter. De kan hjelpe deg med å sende inn avkastningen og maksimere trekkene dine.

Finn din skatteproff i dag!