Een Health Savings Account (HSA) is als een persoonlijke spaarrekening, maar kan alleen worden gebruikt voor gekwalificeerde zorgkosten. Om in aanmerking te komen, moet u zijn ingeschreven in een High-Deductible Health Plan (HDHP). HSA’s hebben ook belastingvoordelen, maar er zijn enkele nadelen waarmee u rekening moet houden.

De voordelen van Health Savings Accounts

Hieronder vallen de voordelen van Health Savings Accounts:

Veel uitgaven komen in aanmerking

Geschikt de uitgaven omvatten een breed scala aan medische, tandheelkundige en geestelijke gezondheidszorg gedetailleerd uiteengezet in IRS-publicatie 502, Medische en tandheelkundige kosten.

Anderen kunnen bijdragen

Bijdragen kunnen afkomstig zijn van u, uw werkgever, een familielid of iemand anders die iets aan uw HSA wil toevoegen. De IRS stelt echter wel grenzen. In belastingjaar 2020 is de limiet bijvoorbeeld $ 3.550 voor individuen en $ 7.100 voor gezinnen, plus een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 voor iedereen van 55 jaar of ouder tegen het einde van het belastingjaar.

Bijdragen vóór belastingen

Bijdragen worden doorgaans betaald met dollars vóór belastingen via inhoudingen op de loonlijst bij uw werkgever. Als gevolg hiervan zijn ze niet inbegrepen in uw bruto-inkomen en zijn ze niet onderworpen aan federale inkomstenbelastingen. In de meeste staten zijn bijdragen niet onderworpen aan inkomstenbelasting van de staat.

Van belasting aftrekbare bijdragen na belasting

Als u bijdragen levert met belastingdollars, kunt u ze aftrekken van uw bruto-inkomen op uw belastingaangifte, waardoor uw belastingaanslag voor het jaar wordt verlaagd. Als u bijvoorbeeld een persoon bent die jonger is dan 55 jaar, is uw maximale toegestane bijdrage in 2021 $ 3.600 ($ 3.550 voor 2020). Als u aan het einde van het jaar slechts $ 2.600 op uw HSA stort via inhoudingen op de loonlijst, kunt u ervoor kiezen om stort nog eens $ 1.000 om uw belastingverplichting te verlagen. U heeft doorgaans tot de respectieve deadline voor belastingaangifte van de IRS om de bijdrage te leveren.

Belastingvrije opnames

Opnames van uw HSA zijn niet onderworpen aan federale (of in de meeste gevallen staat) belastingen als u ze gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten. HSA’s kunnen echter worden gebruikt als investeringsrekeningen, waardoor u aandelen en andere effecten kunt kopen om uw rendement mogelijk te verhogen. Houd er rekening mee dat beleggen in aandelen en andere effecten binnen uw HSA niet voor iedereen wordt aanbevolen. Het brengt het risico van verlies van de hoofdsom met zich mee en mag alleen worden beschouwd als onderdeel van een gediversifieerde, langetermijnstrategie voor vermogensopbouw Het zou verstandig zijn om advies in te winnen bij een fi professional op het gebied van financiële planning voordat u dergelijke acties onderneemt.

Belastingvrije inkomsten

Alle rente of andere inkomsten op het geld op de rekening zijn belastingvrij. De meeste HSA-accounts verdienen een minimale rente, minder dan 0,1%.

Jaarlijkse rollover

Als u aan het einde van het jaar geld over heeft in uw HSA, wordt het doorgeschoven naar het volgende jaar. Dit biedt meer flexibiliteit dan Flexible Spending Accounts (FSA’s), die alleen kunnen worden overgedragen voor een bedrag tot $ 500 of 2,5 maand naar het volgende planjaar.

Draagbaarheid

Het geld in uw HSA blijft beschikbaar voor toekomstige gekwalificeerde medische kosten, zelfs als u van ziektekostenverzekering verandert, voor een andere werkgever gaat werken of met pensioen gaat. In wezen is uw HSA een bankrekening op uw naam, waarop u beslist hoe en wanneer u het geld wilt gebruiken.

Gemak

De meeste HSA’s geven een afschrijving uit kaart, zodat u direct kunt betalen voor voorgeschreven medicijnen en andere in aanmerking komende uitgaven. Als u wacht tot er een medische factuur binnenkomt, kunt u het factureringscentrum bellen en een betaling uitvoeren via de telefoon met uw HSA-betaalpas. U kunt uzelf ook vergoeden via een HSA als u een medische rekening heeft betaald met een alternatieve betalingsvorm.

De nadelen van een gezondheidsspaarrekening

Als u in aanmerking komt voor een HSA, volgen hier enkele van de nadelen waarmee u rekening moet houden:

Hoog aftrekbare vereiste

Een hoog aftrekbaar gezondheidsplan, dat u moet hebben om in aanmerking te komen voor een HSA , kan een grotere financiële last voor u betekenen dan andere soorten ziektekostenverzekeringen. Ook al betaalt u elke maand minder premies, het kan moeilijk zijn – zelfs met geld in een HSA – om het geld te verzinnen om aan het eigen risico voor een dure medische procedure te voldoen. Dit is iets om rekening mee te houden voor iedereen die weet dat ze in een bepaald planjaar forse medische rekeningen zullen hebben.

Druk om te besparen

Sommige mensen zijn misschien terughoudend om gezondheidszorg te zoeken wanneer ze die nodig hebben, omdat ze het geld niet op hun HSA-account willen uitgeven.

Belastingen en boetes

Als u geld opneemt voor niet-gekwalificeerde uitgaven voordat u 65 wordt, bent u inkomstenbelasting verschuldigd over het geld plus een boete van 20%. Na de leeftijd van 65 jaar bent u belasting verschuldigd, maar niet de boete.

Administratie

U moet kwitanties bewaren om te bewijzen dat uw opnames zijn gebruikt voor gekwalificeerde gezondheidsuitgaven. Dit is nodig als u wordt gecontroleerd door de IRS.

Vergoedingen

Sommige HSA’s rekenen maandelijkse onderhoudskosten of een per -transactiekosten, die per instelling verschillen. Hoewel ze doorgaans niet erg hoog zijn, zijn de kosten vrijwel zeker hoger dan de rente die de rekening kan verdienen en verlagen ze uw bedrijfsresultaten. Soms worden deze kosten kwijtgescholden als u een bepaald minimum saldo aanhoudt.

Waar het op neerkomt

Als u bent ingeschreven voor een gezondheidsplan met een hoge aftrekbaarheid, de belastingvoordelen van een HSA en de mogelijkheid om niet-uitgegeven geld om te zetten aantrekkelijk zijn. Maar gezondheidsplannen met een hoog eigen risico zijn ‘niet altijd de beste optie, vooral als u verwacht dat u aanzienlijke kosten voor gezondheidszorg zult hebben.