Zakładając polisę ubezpieczeniową na życie, konto emerytalne lub fundusz powierniczy, należy wskazać głównego beneficjenta lub pierwszą osobę lub podmiot w kolejce do otrzymania tych aktywów po twojej śmierci. W przypadku, gdy osoba umrze przed Tobą lub nie będzie można jej zlokalizować, aby otrzymać aktywa, należy również wskazać ewentualnego beneficjenta lub następną osobę lub podmiot w kolejce. W ten sposób możesz uniknąć możliwości przekazania majątku spadkowi, który może stać się bardziej kosztowny dla Twojego majątku, a także opóźnić podział spadku na spadkobierców.

Zrozumienie rodzajów beneficjentów

Głównym beneficjentem jest osoba lub podmiot, który jako pierwszy rości sobie prawo do dziedziczenia Twojego majątku po Twojej śmierci. Pomimo terminu „pierwotny” możesz wymienić więcej niż jednego takiego beneficjenta i określić, w jaki sposób aktywa zostaną podzielone między nich.

Z drugiej strony, beneficjent warunkowy jest drugim w kolejności spadkobiercą majątek. Jedynym sposobem, w jaki potencjalny beneficjent odziedziczy cokolwiek z konta lub polisy, jest sytuacja, gdy główny beneficjent lub beneficjenci uprzednio Cię zmarli lub nie można go znaleźć w inny sposób.

Na przykład, jeśli masz dwoje dzieci i imię swojego syna jako główny lub główny beneficjent, a twoja córka jako osoba zależna, tylko twój syn odziedziczy aktywa po twojej śmierci, chyba że cię umrze lub nie będzie można go znaleźć, w takim przypadku twoja córka odziedziczy całą kwotę. Jeśli nazwiesz ich obu jako głównych beneficjentów, podzieliliby aktywa zgodnie z procentami, na które zdecydowałeś.

Alternatywnie możesz wskazać swojego współmałżonka jako głównego beneficjenta, a swoje dzieci jako beneficjentów warunkowych. w takim przypadku twoje dzieci odziedziczą je tylko wtedy, gdy twój współmałżonek cię uprzedzi. Gdybyś chciał, aby twój małżonek i dzieci zbierali aktywa, wymieniłbyś ich wszystkich jako głównych beneficjentów, być może z współmałżonkiem dziedziczącym połowę, a dwojgiem dzieci po jednej czwartej. W takim przypadku, jeśli twój małżonek umrze przed tobą, twoje dzieci pozostaną głównymi beneficjentami.

Wybór beneficjentów

Możesz wybrać prawie każdego, kto odziedziczy Twoje aktywa w żywym funduszu powierniczym, polisa ubezpieczeniowa na życie lub konto emerytalne jako beneficjent pierwotny lub warunkowy – z jednym głównym wyjątkiem: osoba musi osiągnąć pełnoletność zgodnie z prawem stanowym, aby bezpośrednio otrzymać spadek. Jeśli wyznaczony beneficjent ma mniej niż 18 lub 21 lat, w zależności od stanu, aktywa trafiają najpierw do opiekuna prawnego. Wyznaczenie osoby niepełnoletniej jako beneficjenta może skierować sprawę do sądu spadkowego – sytuacji, której mają zapobiegać polisy ubezpieczeniowe na życie i konta emerytalne.

Pamiętaj, że bez względu na to, jak bardzo uwielbiasz swojego zwierzaka, nie można ich nazwać beneficjenta. Jeśli martwisz się o dobro swojego zwierzaka po Twojej nieobecności, powinieneś rozważyć zawarcie umowy o ochronie zwierząt, aby mieć pewność, że będziesz się nim opiekować.

Jednak Twój beneficjent nie musi być Możesz również wskazać swoją ulubioną organizację charytatywną lub organizację non-profit jako głównego lub warunkowego beneficjenta, chociaż ta opcja wiąże się z dodatkowymi konsekwencjami podatkowymi.

Inną możliwością odniesienia się do wyznaczenia beneficjentów jest nie do pomyślenia : że tragedia może dotknąć wszystkich wybranych przez Ciebie beneficjentów i pozostawić swój majątek państwu. Możesz tego uniknąć, wyznaczając zdalnego warunkowego beneficjenta, którym jest podmiot lub osoba, która odziedziczy Twoje aktywa, jeśli żaden z wybranych przez Ciebie beneficjentów nie przeżyje Ciebie.

Jak zmienić beneficjentów

Beneficjenci nie mają żadnych praw do Twoich aktywów przez całe Twoje życie – i mogą nawet nie wiedzieć, że są Twoimi beneficjentami – więc możesz czuć się swobodnie dostosować d zmieniaj oznaczenia na swoich polisach ubezpieczenia na życie i kontach emerytalnych tak często, jak chcesz, z jednym istotnym wyjątkiem: jeśli konto jest nieodwołalne, nie możesz zmieniać beneficjentów.

Konta emerytalne, takie jak IRA i 401 (k ) ułatwiają zmianę wyznaczonych beneficjentów, ale ponieważ może to mieć poważne konsekwencje podatkowe, szczególnie w przypadku małżonków, ważne jest, aby skonsultować się z prawnikiem lub doradcą podatkowym, aby upewnić się, że Twoje sprawy są załatwione w jak najkorzystniejszy sposób.

Pamiętaj, że plan osiedla jest, jak na ironię, żywym i oddychającym dokumentem. Oznacza to, że powinieneś regularnie je przeglądać, aby upewnić się, że wszystkie przepisy nadal informują o tym, co chcesz, aby stało się z Twoim majątkiem po Twojej śmierci. Ilekroć Ty lub Twoi bliscy doświadczycie wydarzenia życiowego lub zmiany, takiej jak narodziny, małżeństwo, rozwód lub śmierć, powinniście ponownie sprawdzić nie tylko swój testament i wszelkie fundusze powiernicze, ale także swoje polisy ubezpieczeniowe na życie i konta emerytalne, aby upewnić się, że wybranych beneficjentów – zarówno pierwotnych, jak i warunkowych.Ponadto, jeśli zmieniłeś zdanie co do tego, komu chcesz odziedziczyć swoje aktywa, nadszedł czas, aby zaktualizować swoich beneficjentów.

Nie można zaplanować wszystkich możliwych ewentualności, ale z porady doświadczonego planisty nieruchomości, możesz upewnić się, że zaaranżowałeś swoje sprawy tak, aby jak najlepiej odzwierciedlały Twoje życzenia i spać spokojnie, wiedząc, że Twoja nieruchomość będzie obsługiwana z łatwością po Twojej nieobecności.