Uma Conta Poupança Saúde (HSA) é como uma conta poupança pessoal, mas só pode ser usada para despesas de saúde qualificadas. Para ser elegível, você deve estar inscrito em um Plano de Saúde de Alta Franquia (HDHP). HSAs também têm vantagens fiscais, mas existem algumas desvantagens a serem consideradas.

As vantagens das contas poupança saúde

O seguinte inclui as vantagens que as contas poupança saúde oferecem:

Qualificam-se muitas despesas

Elegível despesas incluem uma ampla gama de serviços médicos, odontológicos e de saúde mental. explicado em detalhes na Publicação 502 do IRS, Despesas Médicas e Odontológicas.

Outros podem contribuir

As contribuições podem vir de você, seu empregador, um parente ou qualquer outra pessoa que queira adicionar à sua HSA. O IRS, entretanto, estabelece limites. No ano fiscal de 2020, por exemplo, o limite é de $ 3.550 para indivíduos e $ 7.100 para famílias, além de uma contribuição adicional de $ 1.000 para qualquer pessoa com 55 anos ou mais no final do ano fiscal.

Contribuições antes dos impostos

As contribuições são normalmente feitas com dólares antes dos impostos, por meio de deduções na folha de pagamento de seu empregador. Como resultado, eles não são incluídos em sua receita bruta e não estão sujeitos a impostos federais sobre a renda. Na maioria dos estados, as contribuições não estão sujeitas a impostos de renda estaduais.

Contribuições dedutíveis após impostos

Se você fizer contribuições após dólares de impostos, você pode deduzi-los de sua receita bruta em sua declaração de impostos, reduzindo sua conta fiscal do ano. Por exemplo, se você for um indivíduo com menos de 55 anos, sua contribuição máxima permitida em 2021 é de $ 3.600 ($ 3.550 para 2020). Se você depositar apenas $ 2.600 em sua HSA por meio de deduções na folha de pagamento até o final do ano, pode deposite um adicional de US $ 1.000 para reduzir sua obrigação tributária. Geralmente, você tem até o respectivo prazo de declaração de imposto de IRS para fazer a contribuição.

Retiradas isentas de impostos

As retiradas de seu HSA não estão sujeitas a impostos federais (ou na maioria dos casos, estaduais) se você usá-los para despesas médicas qualificadas. No entanto, HSAs podem ser usados como contas de investimento, permitindo que você compre ações e outros títulos para aumentar potencialmente seus retornos. Observe que investir em ações e outros títulos dentro de sua HSA não é recomendado para todos. Isso acarreta o risco de perda de principal e deve ser considerado apenas como parte de uma estratégia diversificada de construção de riqueza de longo prazo . Seria aconselhável pedir o conselho de um fi profissional de planejamento financeiro antes de realizar tais ações.

Lucros livres de impostos

Quaisquer juros ou outros ganhos sobre o dinheiro na conta são isentos de impostos. A maioria das contas HSA ganham uma quantia mínima de juros, menos de 0,1%.

Rollover anual

Se você tiver dinheiro restante em sua HSA no final do ano, ele será transferido para o próximo ano. Isso oferece mais flexibilidade do que contas de gastos flexíveis (FSAs), que só podem ser transferidas em um valor de até $ 500 ou 2,5 meses no ano do plano seguinte.

Portabilidade

O dinheiro em sua HSA permanece disponível para futuras despesas médicas qualificadas, mesmo se você mudar de plano de seguro saúde, trabalhar para outro empregador ou se aposentar. Essencialmente, seu HSA é uma conta bancária em seu nome, onde você decide como e quando usar os fundos.

Conveniência

A maioria dos HSAs emite um débito cartão, para que você possa pagar por medicamentos prescritos e outras despesas elegíveis imediatamente. Se você esperar que uma conta médica chegue pelo correio, você pode ligar para o centro de faturamento e fazer um pagamento por telefone usando seu cartão de débito HSA. Como alternativa, você pode se reembolsar de um HSA se tiver pago uma conta médica com uma forma alternativa de pagamento.

As desvantagens das contas poupança saúde

Se você se qualificar para uma HSA, aqui estão alguns dos as desvantagens a serem consideradas:

Requisito de alta franquia

Um plano de saúde de alta franquia, que você deve ter para se qualificar para um HSA , pode representar um fardo financeiro maior para você do que outros tipos de seguro saúde. Mesmo que você pague menos em prêmios a cada mês, pode ser difícil – mesmo com dinheiro em uma HSA – conseguir o dinheiro para cumprir a franquia de um procedimento médico caro. Isso é algo a se considerar para quem sabe que terá pesadas contas médicas em um determinado ano do plano.

Pressão para economizar

Algumas pessoas podem relutar em procurar atendimento médico quando precisam, porque não querem gastar o dinheiro em sua conta HSA.

Impostos e penalidades

Se você sacar fundos para despesas não qualificadas antes de completar 65 anos, deverá pagar imposto de renda sobre o dinheiro mais uma multa de 20%. Após os 65 anos, você “deverá pagar impostos, mas não a multa.

Manutenção de registros

Você deve manter os recibos para provar que seus saques foram usados para despesas de saúde qualificadas. Isso será necessário se você for auditado pelo IRS.

Taxas

Alguns HSAs cobram uma taxa de manutenção mensal ou -taxa de transação, que varia de acordo com a instituição. Embora normalmente não seja muito alta, as taxas são quase certamente mais altas do que quaisquer juros que a conta possa receber e afetam seus resultados financeiros. Às vezes, essas taxas são dispensadas se você mantiver um determinado saldo mínimo.

The Bottom Line

Se você estiver inscrito em um plano de saúde com alta dedução, as vantagens fiscais de um HSA e a capacidade de rolar dinheiro não gasto são atraentes. Mas planos de saúde com alta franquia nem sempre são a melhor opção, especialmente se você espera ter despesas de saúde significativas.