Quando se trata de cobertura de saúde, existem muitas opções. FSAs e HSAs são planos de saúde que cobrem despesas médicas não incluídas em um plano de saúde tradicional. Você sabe a diferença entre HSA e FSA?

Tanto os empregadores quanto os funcionários devem entender a diferença entre HSA e FSA. Continue lendo para saber mais sobre os planos. Além disso, dê uma olhada em nosso gráfico útil HSA versus FSA.

O que são planos FSA e HSA?

Contas de gastos flexíveis (FSAs) e contas de poupança de saúde (HSAs) funcionam como pessoais contas de poupança. No entanto, os fundos da conta só podem ser usados para despesas médicas qualificadas. Um funcionário que possui um FSA ou HSA contribui com dólares antes dos impostos para sua conta, reduzindo sua renda tributável. Os funcionários podem usar os fundos de suas contas para cobrir despesas médicas.

Os dois planos funcionam de maneira semelhante. Funcionários, empregadores ou ambos podem contribuir para a conta do funcionário.

Como empregador, você não é obrigado a oferecer HSAs ou FSAs. E você não é obrigado a contribuir para o plano FSA ou HSA de um funcionário se os oferecer. Você pode optar por contribuir para os planos de seus funcionários, se quiser.

Se os funcionários decidirem contribuir para uma conta, eles determinam a quantia que desejam contribuir. Os empregadores retêm os fundos especificados do salário bruto de um funcionário em cada período de pagamento.

Qual é a diferença entre HSA e FSA?

Embora existam semelhanças entre os dois planos, existem vários das diferenças entre uma HSA e uma FSA.

Aqui estão algumas perguntas comuns sobre contas de poupança de saúde versus planos de contas de gastos flexíveis:

• Quem está qualificado para contribuir?
• Com quanto um funcionário pode contribuir?
• Quem é o proprietário da conta?
• Quando um funcionário pode acessar os fundos de sua conta?
• Os funcionários podem mudar fundos em suas contas de ano para ano?
• Um funcionário pode alterar os valores das contribuições ao longo do ano?
• Como o funcionário usa os fundos?

Planos de HSA

Uma conta de poupança de saúde é um fundo livre de impostos que indivíduos qualificados podem usar para pagar despesas com saúde.

Funcionários e autônomos indivíduos empregados podem abrir uma conta poupança saúde … se cumprirem o requisito rements. Um funcionário só pode ter um HSA se tiver um plano de saúde com franquia alta (HDHP).

Um plano de saúde com franquia alta é um tipo de seguro saúde com franquias anuais altas e prêmios mensais baixos. Para ter um HSA, a franquia do funcionário deve ser de pelo menos $ 1.400 para cobertura individual e o dobro desse valor ($ 2.800) para cobertura familiar. E as despesas diretas anuais do funcionário não podem ser superiores a US $ 7.000 (próprio) ou US $ 14.000 (família) para serviços dentro da rede.

Se você tiver funcionários qualificados, informe-os sobre os limites de contribuição. Para 2021, um indivíduo pode contribuir com no máximo $ 3.600 para sua HSA se tiver cobertura autônoma e $ 7.200 se tiver cobertura familiar. Indivíduos com 55 anos ou mais podem contribuir com US $ 1.000 adicionais.

Funcionários, não empregadores, possuem HSAs. Se um funcionário sair da sua empresa, ele pode levar sua conta consigo. Os titulares de contas também podem transferir fundos de HSA de ano para ano. Os fundos acumulados não contam para o limite máximo de contribuição do indivíduo.

Novamente, funcionários, empregadores ou ambos financiam HSAs por meio de contribuições que fazem por período de pagamento. Se um funcionário tiver um HSA, retenha o valor da contribuição de seus salários e remeta-o ao HSA. Esses fundos estão disponíveis quando são depositados na conta do funcionário.

Um funcionário pode alterar os valores de suas contribuições para a HSA a qualquer momento durante o ano.

Existem duas opções de como um o funcionário pode usar seus fundos de HSA após incorrer em uma despesa de qualificação. Os funcionários podem receber um cartão de débito HSA designado que podem usar para cobrir a conta. Ou, eles podem receber reembolsos depois de pagar por uma despesa elegível.

Planos FSA

Uma conta de despesas flexível é um fundo livre de impostos que os funcionários podem usar para pagar despesas custos de cuidados de saúde de bolso.

Ao contrário de um HSA, apenas os funcionários podem abrir FSAs. Pessoas autônomas não podem ter uma conta de gastos flexíveis.

Um funcionário pode abrir uma FSA, independentemente do tipo de plano de seguro saúde que possua. Isso significa que os funcionários com planos de seguro saúde com franquia baixa podem ter FSAs.

Para 2021, os funcionários podem contribuir com até $ 2.750 para seu FSA. No entanto, os funcionários não são os proprietários de suas contas – seus empregadores sim. Se um funcionário sair durante o ano, ele perderá os fundos restantes da FSA para você.

Os funcionários escolhem com quanto desejam contribuir para a FSA durante as inscrições abertas para funcionários. Eles recebem o valor total no início do ano, embora não tenham contribuído muito.Isso significa que os funcionários que saem no meio do ano e usam mais de sua conta do que o que contribuíram devem pagar a diferença.

E quanto aos funcionários que não gastam seus fundos da FSA até o final do ano? Como empregador, você pode decidir se deseja que o empregado tenha alguma margem de manobra. Você pode exigir que os funcionários usem seus fundos até o final do ano ou confiscá-los, ou pode escolher uma das seguintes opções:

1. Dê aos funcionários um “período de carência” de 2,5 meses para usar seus fundos
2. Permita que os funcionários carreguem mais de US $ 550 de fundos não utilizados para o próximo ano

Um funcionário não pode alterar suas escolhas de contribuição FSA sempre que quiser. O evento pode alterar o valor da contribuição FSA.

Para receber um reembolso, os funcionários devem enviar uma reclamação ao empregador, junto com uma declaração por escrito dizendo que seu plano não cobriu a despesa.

Despesas elegíveis para FSA vs. HSA

Então, para que seus funcionários podem usar os fundos da FSA e HSA? Os titulares de contas, seus cônjuges e dependentes usam os fundos do plano do titular para pagar despesas médicas qualificadas.

Independentemente de os funcionários terem um HSA ou FSA, as seguintes são despesas elegíveis para IRS:

• Copays ou franquias
• Pr qualificação escritura (incluindo insulina)
• Certos equipamentos médicos

Para uma lista completa de Os titulares de contas de despesas médicas podem usar seus fundos FSA ou HSA no, consulte a Publicação 502 do IRS, Despesas Médicas e Odontológicas.

Gráfico HSA vs. FSA

Dependendo do seu negócio e da saúde plano (s) de seguro que você oferece, talvez você só possa oferecer um FSA. Mas se você estiver qualificado para oferecer planos FSA e HSA, compare os dois para ver qual é o certo para o seu negócio.

Use nosso gráfico para obter respostas rápidas a todas as suas perguntas relacionadas aos planos FSA e HSA . Pronto para descobrir qual é a melhor opção para sua pequena empresa e funcionários?

Vantagens dos FSAs e HSAs

Independentemente de você oferecer um plano FSA ou HSA, os funcionários se beneficiam. A redução de impostos e a satisfação do funcionário são apenas dois dos motivos pelos quais você pode optar por oferecer um FSA, HSA ou ambos.

Ao reduzir a renda tributável de um funcionário, você também diminui sua obrigação fiscal. Como empregador, você precisa fazer uma contribuição equivalente para o imposto FICA. Quanto mais baixa a responsabilidade fiscal FICA de um funcionário, menos você terá que pagar.

Quando você oferece um plano FSA ou HSA, pode manter os funcionários satisfeitos, reduzir suas obrigações fiscais e reduzir os impostos do seu empregador.

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Este artigo foi atualizado a partir da data de publicação original de 3 de março de 2015.

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