Un cont de economii de sănătate (HSA) este ca un cont de economii personale, dar poate fi utilizat doar pentru cheltuieli medicale calificate. Pentru a fi eligibil, trebuie să fiți înscris într-un plan de sănătate cu mare deducere (HDHP). HSA-urile au, de asemenea, avantaje fiscale, dar există unele dezavantaje de luat în considerare.

Avantajele conturilor de economii de sănătate

Următoarele includ avantajele oferite de conturile de economii de sănătate:

Multe cheltuieli se califică

Eligibil cheltuielile includ o gamă largă de servicii medicale, dentare și de sănătate mintală prezentat în detaliu în Publicația IRS 502, Cheltuieli medicale și dentare.

Alții pot contribui

Contribuțiile pot proveni de la dvs., de la angajatorul dvs., de la o rudă sau de oricine altcineva care dorește să adauge la HSA. Cu toate acestea, IRS stabilește limite. În anul fiscal 2020, de exemplu, limita este de 3.550 USD pentru persoanele fizice și 7.100 USD pentru familii, plus o contribuție suplimentară de 1.000 USD pentru „recuperarea” pentru oricine are vârsta de 55 de ani sau mai mult până la sfârșitul anului fiscal.

Contribuții înainte de impozitare

Contribuțiile sunt de obicei făcute cu dolari pretax prin deduceri de salarizare de la angajatorul dvs. Ca urmare, acestea nu sunt incluse în venitul dvs. brut și nu sunt supuse impozitelor federale pe venit. În majoritatea statelor, contribuțiile nu sunt supuse impozitelor pe venit.

Contribuții deductibile după impozitare

Dacă faceți contribuții după dolari fiscali, îi puteți deduce din venitul brut pe declarația de impozitare, reducând factura fiscală pentru anul respectiv. De exemplu, dacă sunteți o persoană cu vârsta sub 55 de ani, contribuția dvs. maximă permisă în 2021 este de 3.600 USD (3.550 USD pentru 2020). Dacă depuneți 2.600 USD în HSA numai prin deduceri de salarizare până la sfârșitul anului, puteți alege să depuneți încă 1.000 USD pentru a vă reduce datoria fiscală. În general, aveți până la termenul limită respectiv pentru depunerea impozitului IRS pentru a face contribuția.

Retrageri fără taxe

etragerile din HSA nu sunt supuse taxelor federale (sau, în majoritatea cazurilor, de stat), dacă le utilizați pentru cheltuieli medicale calificate. Cu toate acestea, HSA-urile pot fi utilizate ca conturi de investiții, permițându-vă să cumpărați acțiuni și alte valori mobiliare. pentru a vă spori rentabilitățile. Vă rugăm să rețineți, investițiile în acțiuni și alte valori mobiliare în cadrul HSA nu sunt recomandate pentru toată lumea. Acesta prezintă riscul pierderii de capital și ar trebui considerat doar ca parte a unei strategii diversificate pe termen lung de consolidare a bogăției Ar fi înțelept să ceri sfatul unui fi profesionist în planificare financiară înainte de a întreprinde astfel de acțiuni.

Câștiguri fără impozite

Orice dobândă sau alte câștiguri din banii din cont sunt scutite de impozite. Majoritatea conturilor HSA câștigă o dobândă minimă, mai mică de 0,1%.

Rollover anual

Dacă mai aveți bani în HSA la sfârșitul anului, aceștia vor trece la anul următor. Acest lucru oferă mai multă flexibilitate decât conturile de cheltuieli flexibile (FSA), care pot fi reportate doar în valoare de până la 500 USD sau 2,5 luni în anul următor al planului.

Portabilitate

Banii din HSA rămân disponibili pentru cheltuieli medicale calificate viitoare, chiar dacă schimbați planurile de asigurări de sănătate, mergeți la muncă pentru un alt angajator sau vă retrageți. În esență, HSA este un cont bancar pe numele dvs., unde decideți cum și când să utilizați fondurile.

Comoditate

Majoritatea HSA emit un debit card, astfel încât să puteți plăti imediat medicamentele eliberate pe bază de rețetă și alte cheltuieli eligibile. Dacă așteptați să vină o factură medicală prin poștă, puteți apela centrul de facturare și efectua o plată prin telefon folosind cardul dvs. de debit HSA. Puteți rambursa, în mod alternativ, un HSA dacă ați plătit o factură medicală cu o altă formă de plată.

Dezavantajele conturilor de economii de sănătate

Dacă vă calificați pentru un HSA, iată câteva dintre dezavantajele de luat în considerare:

Cerință de deducere ridicată

Un plan de sănătate de deducere ridicată, pe care trebuie să îl aveți pentru a vă califica pentru un HSA , vă poate pune o povară financiară mai mare decât alte tipuri de asigurări de sănătate. Chiar dacă veți plăti mai puțin în prime în fiecare lună, ar putea fi dificil – chiar și cu bani într-un HSA – să veniți cu banii pentru a satisface deductibilul pentru o procedură medicală costisitoare. Acest lucru trebuie luat în considerare pentru oricine știe că va avea facturi medicale puternice într-un anumit an de plan.

Presiunea de a economisi

Unii oameni pot fi reticenți în a solicita asistență medicală atunci când au nevoie, deoarece nu doresc să cheltuiască banii în contul lor HSA.

Impozite și penalități

Dacă retrageți fonduri pentru cheltuieli necalificate înainte de a împlini 65 de ani, veți datora impozite pe venit, plus o penalizare de 20%. După vârsta de 65 de ani, veți datora taxe, dar nu și penalități.

Păstrarea înregistrărilor

Trebuie să păstrați chitanțe pentru a dovedi că retragerile dvs. au fost utilizate pentru cheltuieli de sănătate calificate. Acest lucru va fi necesar dacă sunteți auditat de IRS.

Taxe

Unele HSA percep o taxă lunară de întreținere sau o per -comision de tranzacție, care variază în funcție de instituție. Deși, de obicei, nu este foarte mare, comisioanele sunt aproape sigur mai mari decât orice dobândă pe care contul o poate câștiga și le poate reduce în linia de jos. Uneori, aceste comisioane sunt renunțate dacă păstrați un anumit sold minim.

Concluzia

Dacă sunteți înscris într-un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată, avantajele fiscale ale unui HSA și capacitatea de a transfera bani neutilizați sunt atrăgătoare. Dar planurile de sănătate foarte deductibile nu sunt întotdeauna cea mai bună opțiune, mai ales dacă vă așteptați să aveți cheltuieli medicale semnificative.