Probabil că aderați la un sistem fiscal progresiv dacă plătiți mai mult impozite ca impozabile veniturile cresc. Cu impozitele progresive, există o corelație directă între nivelul veniturilor și rata impozitului. Aceasta înseamnă că persoanele care depun venituri mai mici vor plăti mai puțin în impozite decât persoanele cu venituri mai mari. În acest ghid, aruncăm o privire mai atentă asupra sistemului fiscal progresiv.

Consilierii financiari pot oferi sfaturi profesionale de planificare fiscală pentru a vă ajuta să vă gestionați cheltuielile. Găsiți un consilier financiar astăzi.

Cum funcționează un sistem fiscal progresiv?

În timp ce solicitanții cu venituri mai mici se confruntă cu rate de impozitare scăzute, persoanele cu venituri mari acceptă o o povară fiscală mai grea într-un sistem fiscal progresiv. Acest lucru se datorează faptului că ratele de impozitare progresive cresc pe măsură ce crește venitul impozabil. Sistemul federal de impozitare pe venit oferă un exemplu excelent. Acest sistem folosește intervale de venit pentru a crea paranteze de impozitare.

În SUA, ratele impozitului pe venit cresc pe măsură ce cresc nivelurile de venituri ale deponenților de impozite. Pentru anul fiscal 2020-2021, cuplurile căsătorite care depun în comun vor fi impozitate la o rată de 10% dacă câștigă între 0 USD și 19 750 USD. Cu toate acestea, rata crește până la 37% pentru cuplurile care câștigă mai mult de 622.051 USD. Contribuabilii plătesc rate de impozitare din ce în ce mai mari numai pentru porțiunea de venit care depășește parantezele inferioare.

Tipuri de impozite progresive

Mai jos, am identificat unele dintre cele mai frecvente impozite progresive:

• Impozitele pe venit: după cum sa menționat mai sus, impozitele pe venit cresc pe măsură ce crește venitul impozabil. Deși ratele impozitului pe venit variază în funcție de locație, rezultatul este același: solicitanții cu venituri mai mici plătesc mai puțin și cei cu venituri mai mari plătesc mai mult. facturi fiscale mai mari. De exemplu, o proprietate cuprinsă între 500.000 și 750.000 USD va fi taxată la o rată de 37%. Cei cu proprietăți de peste 1 milion de dolari vor plăti impozite la o rată de 40%.
• Impozite pe veniturile din investiții: Aceste impozite sunt percepute pe randamentele investițiilor. Impozitele pe câștigurile de capital și impozitele pe veniturile nete din investiții sunt exemple primare. Începând cu 2020, persoanele fizice vor plăti 0% din câștigurile de capital dacă au câștigat mai puțin de 40.000 USD în venituri din investiții. Pentru cei care au câștigat 441.451 USD sau mai mult, aceștia vor suporta o rată de impozitare pe câștigurile de capital pe termen lung de 20%.

Impozit progresiv vs. impozit regresiv

Una dintre diferențele cheie dintre impozitele progresive și impozitele regresive este că impozitele progresive sunt mai benefice pentru persoanele cu venituri mai mici. În timp ce ratele de impozitare progresive cresc odată cu creșterea nivelului veniturilor, impozitele regresive impun o povară financiară mai mare pentru salariații mici.

Impozitele pe vânzări, impozitele pe salarii, impozitele pe proprietate și impozitele pe păcat sunt toate forme de impozite regresive. De exemplu, impozitele pe salarii sunt regresive, deoarece persoanele care câștigă mai puțin de 137.700 USD trebuie să plătească cel puțin 6,2% din veniturile lor, în timp ce solicitanții care câștigă peste 137.700 USD nu trebuie să plătească impozite pe salariu pentru partea din venitul lor care este mai mare de 137.700 USD.

Concluzie

Într-un sistem de impozitare progresivă, persoanele cu venituri mai mari vor plăti mai mult în impozite decât persoanele mai mici. Acest lucru se datorează faptului că rata impozitului crește pe măsură ce crește venitul impozabil. Acest lucru este diferit de un sistem fiscal regresiv în care salariații mari plătesc la fel sau mai puțin în impozite. Este înțelept să vă familiarizați cu diferitele tipuri de impozite progresive și regresive, astfel încât să nu fiți surprinși cu factura dvs. fiscală.

Sfaturi de planificare fiscală pentru începători

• Dacă ați achiziționat participații la bursă, calculatorul nostru pentru impozitul pe câștigurile de capital vă poate ajuta să determinați modul în care câștigurile dvs. din investiții vor fi afectate de impozitele pe câștigurile de capital din zona dvs.
• Un consilier financiar poate oferi soluții pentru orice a întrebărilor dvs. de planificare fiscală. Nu sunteți sigur de unde să începeți? Instrumentul gratuit de potrivire a consilierilor financiari SmartAsset vă conectează cu până la trei consilieri din zona dvs.