Impozitarea prestațiilor de securitate socială
| Stare depunere | Suma de bază | Sumă suplimentară |
|---|---|---|
| Single | 25.000 $ | 34.000 $ |
| Șef de gospodărie | 25.000 $ | 34.000 $ |
| Văduvă calificată (er) | 25.000 $ | 34.000 $ |
| Depunerea căsătorită în comun | 32.000 USD | 44.000 USD |
| Depunerea căsătorită separat și a trăit în afară de întregul soț | 25.000 USD | |
| Căsătorit înscris separat și a trăit cu soțul oricând în timpul anului | 0 $ |
Un exemplu
Să spunem că strângeți 15.000 de dolari pe an din venituri din investiții. Continuați să lucrați o zi pe zi k și ați câștigat 7.000 de dolari făcând acest lucru pe parcursul anului fiscal. Ați încasat 18.000 de dolari pe an în pensii de asigurări sociale. Jumătate din acestea se ridică la 9.000 de dolari.
Dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație fiscală comună, iar soțul dvs. nu a câștigat alte venituri (ceea ce înseamnă că venitul dvs. de 18.000 USD din asigurările sociale îl include și pe al lor), atunci nu ar trebui să datorați impozite, deoarece pragul pentru cuplurile căsătorite este de 32.000 USD.
unele ajustări ale veniturilor dvs. pentru a evita trecerea pragului respectiv. De exemplu, s-ar putea să doriți să renunțați la acel loc de muncă de o zi pe săptămână dacă se pare că veniturile dvs. din investiții și jumătate din beneficiile dvs. vă vor împinge în raport cu acel prag de venit provizoriu.
Luați în considerare consultarea cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a stabili mai precis potențialul dvs. de răspundere dacă aveți mai multe surse de alte venituri. S-ar putea să doriți să aflați cât de mult din venitul dvs. câștigat intră de fapt în buzunar după ce ați luat în calcul toate impozitele, nu doar impozitarea beneficiilor dvs. de securitate socială.
Praguri de sumă „suplimentare”
După cum ați observat probabil în graficul de mai sus, există o altă coloană care enumeră „suma suplimentară”. Suma suplimentară marchează punctul în care se declanșează datoria fiscală mai mare în. Scenariul de exemplu al venitului combinat de 31.000 USD depășește pragul de bază de bază (presupunând că depuneți un singur document), dar nu depășește pragul de sumă suplimentară de 34.000 USD. Aceasta înseamnă că, în acest exemplu, veți plăti impozite numai pe 50% din venitul dvs. de asigurări sociale.
Trecerea pragului de valoare de bază nu înseamnă că vei fi impozitat la o rată de 50%. Înseamnă că va trebui să raportezi și să plătești impozitul pe venit pentru 50% din veniturile tale de asigurări sociale. Cota dvs. de impozitare va fi determinată de categoria dvs. de impozit pe venit.
Dacă venitul dvs. combinat ar depăși pragul de sumă suplimentară de 34.000 USD, ar trebui să plătiți impozite pe 85% din venitul dvs. de asigurări sociale.
Reguli pentru cuplurile căsătorite
Pragurile de venit pentru cuplurile căsătorite care se depun împreună sunt de 32.000 USD pentru bază suma și 44.000 USD pentru o sumă suplimentară.
Pentru cuplurile căsătorite care depun declarații fiscale separate, totul depinde dacă au petrecut o parte a anului locuind împreună. Dacă ați locuit în aceeași gospodărie ca soțul / soția dvs. în orice moment al anului fiscal, aceasta reduce suma de bază la zero. Cu siguranță veți plăti impozite pe o parte din beneficiile dvs. de securitate socială.
Cuplurile căsătorite care au trăit separat unul de celălalt pe tot parcursul anului pot folosi aceeași sumă de bază ca și celibatar solicitanți, 25.000 USD.
În ambele cazuri, indiferent dacă sunteți căsătorit sau celibatar, partea impozabilă din prestațiile dvs. de securitate socială nu poate fi depășiți 85% din beneficiile dvs. totale.
Reținerea prestațiilor de securitate socială
Puteți alege să vă rețineți impozitul federal pe venit Prestații de securitate socială, dacă credeți că veți ajunge să plătiți impozite pe o parte din acestea. Impozitul federal pe venit poate fi reținut cu o rată de 7%, 10%, 12% sau 22% începând cu anul fiscal 2020. Sunteți „limitat la aceste procente exacte – nu puteți opta pentru un alt procent sau o sumă fixă în dolari.
Dacă doriți ca guvernul să rețină impozite de la rețelele sociale Venituri din asigurări, formularul W-4V, formularul de impozitare la sursă pentru asigurări sociale, pentru a informa Administrația de securitate socială cu exactitate cât de mult ați dori să rețineți.
Impozitele de stat sunt diferite
Puțin de jumătate din state, în În plus față de Washington DC, fie nu colectează impozitul pe venit, fie nu încorporează veniturile din asigurările sociale în aceste considerente fiscale. Celelalte 24 de state pot impozita veniturile din asigurările sociale, dar nu toate gestionează impozitele în același mod.Unele dintre aceste state vor impozita până la același 85% din beneficii ca și guvernul federal. Alții impozitează într-o oarecare măsură prestațiile de securitate socială, dar oferă pauze în funcție de vârsta și nivelul dvs. de venit.
Nu neglijați planificarea pentru Impozite de stat. Luați în considerare contactul de bază cu un profesionist în impozite pentru a determina la ce reduceri fiscale ați putea beneficia, la nivel local.