V-ați întrebat vreodată de ce taxele sunt atât de des menționate în aceeași sentință ca moartea? Amândoi sunt neplăcuți și, în cele din urmă, nu puteți evita pe niciunul dintre ei. Dar asta nu trebuie să te dea jos! Afacerea ta o ucide și clienții tăi sunt deserviți. Trebuie doar să păstrezi unchiul Sam și KGB-ul. . . IRS – pe spate. Și pentru a face acest lucru, trebuie să știți care sunt ratele impozitului pentru întreprinderile mici.

Deci, să o parcurgem împreună.

Ce este un impozit pe afaceri?

Impozitele pe care le plătiți și modul în care le plătiți depind de modul în care ați configurat afacerea dvs., dar există trei tipuri generale de impozite comerciale.1

Impozite pe venit

Toate întreprinderile trebuie să depună o declarație anuală de impozit pe venit. Corporațiile C plătesc impozitul pe venit la rata corporativă, în timp ce toate celelalte companii sunt considerate entități „trecătoare” și sunt impozitate la rata individuală (vom analiza aceste informații într-un minut).

Estimat Impozite

Freelanceri, antreprenori independenți și proprietari de întreprinderi mici care se așteaptă să datoreze cel puțin 1.000 USD în taxe trebuie să estimeze și să plătească impozite trimestriale. Dacă nu le plătiți sau nu plătiți suficient, puteți fiți lovit de penalități și dobânzi și deschideți-vă la tot felul de neplăceri. Prin urmare, trebuie să vă asigurați că cunoașteți datele scadente și perioada de plată pentru estimare.2

Impozite pe muncă

Persoanele care desfășoară activități independente trebuie să plătească impozite pe cont propriu, care sunt impozite de asigurări sociale și Medicare.

Trebuie să plătiți impozite pe cont propriu dacă:

• Câștigurile dvs. nete sunt de cel puțin 400 USD
• Lucrați pentru o biserică sau o biserică calificată -organizație controlată care a ales o scutire de la impozitele pe asigurările sociale și Medicare și câștigați 108,28 USD sau mai mult în salariu.3 Acest lucru nu se aplică miniștrilor sau membrilor unui ordin religios (cum ar fi călugărițele).

Dacă aveți angajați, trebuie să plătiți taxe de muncă, care includ:

• Impozite pe asigurări sociale și Medicare
• Rețineri fiscale federale pe venit (aceasta este plătită tehnic de angajatul dvs., dar sunteți responsabil să vă asigurați că unchiul Sam îl primește)
• Taxa federală pentru șomaj (FUTA)

Există, de asemenea, accize serioase în funcție de tipul de afacere. Adesea numite impozite pentru păcat, acestea ar putea fi orice, de la taxe la achiziționarea de camioane grele, până la vânzările de alcool și tutun.

Care este rata impozitului pe afaceri pentru 2020?

Acum că știți ce tipuri de impozite plătesc întreprinderile, care sunt tarifele? Depinde de modul în care vă configurați afacerea. În principiu, există două modalități de a face acest lucru.

Corporații C

Acesta este ușor de agitat (un fel de). Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2018 – alias proiectul de lege privind reforma fiscală – a redus rata impozitului pe venit la un nivel fix de 21% pentru toate întreprinderile care sunt înființate ca corporații C. Destul de simplu, nu? Dar mai există încă un lucru.

Dacă corporația plătește dividende, acționarii plătesc impozite pe cei din declarațiile de impozitare personale. Deci, profiturile corporațiilor C sunt impozitate de două ori. Există două tipuri de dividende: calificat și necalificat. Să ne uităm la următoarele:

• Calificat: dacă dețineți acțiunile de mai mult de 60 de zile, dividendul respectiv este calificat. Dividendele calificate obțin cote de impozitare favorabile și sunt impozitate la cote de câștig de capital pe termen lung.
• Necalificat: De asemenea, cunoscute sub numele de dividende obișnuite, acestea sunt impozitate la cota de impozitare a venitului obișnuită a acționarului (mai multe despre cele de mai jos !).

Entități de trecere

Cota de impozitare pentru entitățile de trecere este aceeași cu rata de impozitare a venitului personal al proprietarului.4 Există, de asemenea, o alternativă impozit minim (AMT). AMT se aplică numai anumitor salariați cu venituri ridicate care altfel ar putea evita plata unor impozite individuale pe venit.5

Deci, ce tipuri de întreprinderi sunt entități de trecere?

• Proprietate exclusivă: o companie în care sunteți singurul proprietar. Ești șeful și total responsabil pentru tot ce se întâmplă. Este foarte important să vă mențineți finanțele personale și financiare ale afacerii, astfel încât să nu aveți probleme fiscale.

• Parteneriat (cu răspundere limitată și limitată): o companie deținută de două sau mai multe persoane. Societățile în comandită limitată (LP) au un potențial mai mare de conflict personal între parteneri, întrucât doar unul dintre parteneri are răspundere nelimitată – ceea ce înseamnă că sunt în cârlig pentru orice datorii sau facturi, dacă afacerea se încurcă. De asemenea, partenerii cu răspundere limitată tind să aibă un control limitat asupra afacerii. Cu toate acestea, într-un parteneriat cu răspundere limitată (LLP), toți partenerii sunt protejați de datorii și obligații împotriva parteneriatului.
• Societate cu răspundere limitată (LLC): LLC ajută la separarea activelor și pasivelor personale de cele comerciale , reducându-vă riscul personal în cazul în care afacerea dvs. nu își poate plăti facturile. Într-o LLC, profiturile și pierderile dvs. pot trece la venitul personal fără a face față impozitelor pe profit, dar membrii unei LLC sunt considerați lucrători independenți și trebuie să plătească impozite pe cont propriu.

• S Corporation: o corporație S este structurată pentru a evita dubla impozitare care se întâmplă într-o corporație C. Corporațiile S permit ca profiturile și unele pierderi să treacă direct către venitul personal al proprietarilor, fără a fi supuse cotelor impozitului pe profit. Dar există unele limite pentru corporațiile S: nu puteți avea mai mult de 100 de acționari și toți acționarii trebuie să fie cetățeni americani. În plus, corporațiile S trebuie să urmeze în continuare proceduri de depunere și operaționale stricte.

Impozite de stat și locale pentru companii

În funcție de locul în care locuiți, este posibil să fiți nevoit să plătiți impozite de stat și locale. Tipurile și sumele de impozite pe care le veți plăti sunt diferite în funcție de locația dvs. Acesta este locul în care un profesionist fiscal poate fi cu adevărat util. Furnizorii locali de finanțare fiscală pentru întreprinderile mici (ELP) se concentrează pe local. Locuiesc în comunitatea dvs. și vă pot ghida prin legi complexe privind impozitele de stat, județ sau oraș.

Există trei mari impozite de stat și locale de care trebuie să știți:

• Statul impozite pe venit: cu excepția cazului în care locuiți într-unul dintre statele care nu le au, veți datora impozite pe venit.

• Impozite pe proprietate: dacă dețineți proprietăți comerciale, veți avea trebuie să plătiți impozite pe proprietate, care sunt de obicei evaluate la nivel de județ sau oraș.
• Impozite pe vânzări: dacă vindeți lucruri, veți fi responsabil pentru colectarea impozitelor pe vânzări. Dacă vindeți lucruri online, acest lucru se poate complica, deoarece unele state percep taxe în funcție de locația vânzătorului, în timp ce alte state percep taxe în funcție de locul în care se află cumpărătorul.

Cineva care poate Vă ajutăm cu impozitele dvs.

Nu trebuie să vă spunem că impozitele comerciale sunt o problemă. Este o problemă atât de mare încât majoritatea proprietarilor de întreprinderi mici petrec de la 21 la 120 de ore în fiecare an pentru contabilitate și impozite. feel este o utilizare mai productivă a timpului dvs.

ELP-urile noastre fiscale pentru întreprinderi mici sunt acolo pentru a vă ajuta să vă sfătuiască și să vă ghideze cu privire la orice întrebări pe care le-ați avea cu privire la impozitele federale, de stat sau locale. Vă pot ajuta să vă depuneți declarațiile și să vă maximizați deducerile.

Găsește-ți profesionistul în materie de impozitare astăzi!