SIMPLE IRA-Pläne für Kleinunternehmer und Mitarbeiter
„SIMPLE IRA“ ist eine Abkürzung für „Savings Incentive Match Plan“ für Mitarbeiter. Diese Art von IRA ist für kleine Unternehmen sinnvoll, unter anderem aufgrund der geringeren Kosten und Wartung im Vergleich zu anderen Altersvorsorgeplänen.
Die SIMPLE IRA eignet sich gut als Start- Up-Pensionsplan für kleine Arbeitgeber, die derzeit keine Pensionsleistungen wie einen 401 (k) -Plan oder einen 403 (b) -Plan finanzieren. Wie bei anderen Arten von individuellen Rentenkonten (IRAs) können die Mitarbeiter des Programms wählen, ob sie Beiträge zur Gehaltsreduzierung leisten möchten, und der Arbeitgeber leistet entsprechende oder nicht selektive Beiträge.
Wie die Planen von Arbeiten
In einem EINFACHEN IRA-Plan erstellt der Arbeitgeber für jeden Mitarbeiter eine IRA. Sowohl der Arbeitgeber als auch die Arbeitnehmer können dann einen Beitrag zu diesen Konten leisten. Sowohl der Arbeitgeber als auch die Arbeitnehmer erhalten zum Zeitpunkt des Beitrags Steuervorteile.
Arbeitnehmer sind immer 100% Mit anderen Worten, wenn sie ihren Arbeitsplatz verlassen, können sie alle Gelder mitnehmen, einschließlich aller Beiträge des Arbeitgebers.
Qualifikationen für die Einrichtung einer SIMPLE IRA
SIMPLE IRAs sind für kleine Unternehmen konzipiert. Um sich für die Gründung eines Unternehmens zu qualifizieren, darf ein Unternehmen nicht mehr als 100 Mitarbeiter beschäftigen, die mindestens 5.000 US-Dollar pro Jahr verdienen. Unternehmen, die diese Qualifikationen erfüllen, müssen lediglich Formulare beim IRS ausfüllen, IRA-Konten für Mitarbeiter einrichten und Informieren Sie die Mitarbeiter über ihre Optionen bezüglich des SIMPLE IRA-Plans.
Vorteile einer SIMPLE IRA
Die Einstellung bietet sowohl Arbeitgebern als auch Arbeitnehmern mehrere Vorteile einen einfachen IRA-Plan erstellen. Zum einen sind die Verwaltungskosten für die Erstellung und Pflege eines SIMPLE IRA-Plans im Vergleich zu anderen Alternativen geringer. Es ist auch ein einfacher Vorgang, einen einzurichten.
Wie bei anderen Arten von Altersversorgungskonten genießen Mitarbeiter, die von einer SIMPLE IRA abgedeckt werden, den Vorteil, dass sie Beiträge zur Gehaltsreduzierung leisten können Individuelles SIMPLE IRA-Konto durch regelmäßige Lohnabzüge. Sie erhalten eine Steuervergünstigung: Beiträge zur Reduzierung des Mitarbeitergehalts für eine SIMPLE IRA sind zwar auf Formular 1040 nicht abzugsfähig, wirken sich jedoch auf einen Abzug aus, da sie von den auf aufgeführten Löhnen und sonstigen Vergütungen ausgeschlossen sind Formular W-2 und daher nicht als Einkommen auf Ihrem Formular 1040 ausgewiesen. Darüber hinaus können die Investitionen auf dem Konto steuerlich latent werden, bis sie im Ruhestand zurückgezogen werden.
Für Arbeitgeber gibt es den Vorteil der Flexibilität bei den Beiträgen. Sie können entweder die Arbeitnehmerbeiträge auf ihre individuellen SIMPLE IRA-Konten abgleichen oder das Unternehmen kann einen festen Prozentsatz des Gehalts aller berechtigten Arbeitnehmer auf jedes Konto einzahlen. Insbesondere kann der Arbeitgeber entweder seiner Belegschaft entsprechen Oyees ‚Beitrag Dollar für Dollar bis zu 3% des Entgelts, oder sie können sich dafür entscheiden, für jeden berechtigten Mitarbeiter einen regulären, nicht selektiven Beitrag von 2% zu leisten.
Wenn die Der Arbeitgeber wählt Letzteres, was ein weiterer Vorteil für die Arbeitnehmer sein kann, da selbst Arbeitnehmer, die nichts von ihrem Gehaltsscheck sparen, den Arbeitgeberbeitrag von 2% in ihre SIMPLE IRA erhalten.
Der Arbeitgeber, der einen SIMPLE IRA-Plan sponsert, hat im Allgemeinen keine Anforderungen an die Einreichung beim IRS, was das System für den Arbeitgeber noch einfacher macht. Das Finanzinstitut, das die Investitionen für die SIMPLE IRA verwaltet, übernimmt normalerweise den größten Teil der Arbeit.
Beiträge zur Reduzierung des Mitarbeitergehalts sind technisch nicht abzugsfähig Sie sind jedoch vom W-2-Einkommen ausgeschlossen und reduzieren Ihr Einkommen wie ein Abzug.
Beitragsbeschränkungen für Konten
Unternehmer, die mehr für den Ruhestand sparen möchten, stellen möglicherweise fest, dass die Beitragsgrenzen für SIMPLE IRA großzügiger sind als für andere IRA-Optionen. Dies liegt daran, dass sowohl das Unternehmen als auch der Einzelne einen Beitrag leisten können, sodass auch Selbstständige von SIMPLE IRAs profitieren können. Sie können ihren eigenen Beitrag effektiv anpassen und so mehr als das Doppelte des Betrags leisten, den ein traditionelles IRA-Rentenkonto zulässt.
Für 2020 und 2021 können Mitarbeiter Tragen Sie bis zu 13.500 US-Dollar zu einer SIMPLE IRA bei. Mitarbeiter, die 50 Jahre oder älter sind, können zusätzliche Nachholbeiträge in Höhe von US-Dollar leisten 3.000, für insgesamt 16.500 USD. Wenn ein Mitarbeiter während des Jahres an einem anderen Plan teilnimmt und im Rahmen dieser Pläne Wahllohnsenkungen hat, kann der Mitarbeiter in allen Plänen maximal 19.500 USD beitragen.
Machen Sie Nachholbeiträge von bis zu 3.000 USD zu einer SIMPLE IRA, um Ihre Altersvorsorgeziele schneller zu erreichen.
EINFACHE IRA-Abhebungen
Mitarbeiter können EINFACHE IRA-Abhebungen vor dem Rentenalter vornehmen, jedoch nicht ohne schwerwiegende Auswirkungen. Der IRS betrachtet EINFACHE IRA-Abhebungen als Einkommen für den Kontoinhaber, sodass das Geld regelmäßigen Einkommenssteuern unterliegt.
Zusätzlich zu den Standard-Einkommenssteuern – wie bei einer traditionellen IRA Konto – Der IRS berechnet eine 10% ige Strafe für die vorzeitige Auszahlung aller SIMPLE IRA-Kontoauszahlungen vor dem Alter von 59,5 Jahren. Wenn der Mitarbeiter diese Abhebungen innerhalb der ersten zwei Jahre nach Teilnahme am SIMPLE IRA-Plan vornimmt, steigt die Strafsteuer auf 25%.
Es gibt einige Ausnahmen von dieser Steuer Strafe, von denen die häufigsten nicht erstattete medizinische Ausgaben sein können, die 10% des bereinigten Bruttoeinkommens einer Person übersteigen.