So melden und zahlen Sie Steuern für unabhängige Auftragnehmer
Selbständig zu sein bedeutet oft, ein unabhängiger Auftragnehmer zu sein, dh eine unabhängige Geschäftsperson. Es ist wirklich nur eine andere Möglichkeit, für Ihre Arbeit bezahlt zu werden, nicht als Angestellter. Wenn Sie Angestellter waren und „jetzt als selbständiger Unternehmer selbstständig sind“, werden Sie feststellen, dass die Steuern unterschiedlich sind.
In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie sich selbst bezahlen, wie Sie Steuern auf Ihr Geschäftseinkommen zahlen müssen und wie Sie Geld für Ihre Unternehmenssteuern sparen können Abzug von Geschäftskosten.
Was ist ein unabhängiger Auftragnehmer?
Ein unabhängiger Auftragnehmer (IC) ist einfach jemand, der für eine andere Person arbeitet, aber nicht als Ein Mitarbeiter Ein Mitarbeiter ist jemand, der für ein Unternehmen arbeitet und das Unternehmen kontrolliert, was und wie getan wird.
Ein unabhängiger Auftragnehmer gilt als selbstständig -beschäftigt, weil der unabhängige Auftragnehmer ein Gewerbe oder Geschäft betreibt und für sich selbst im Geschäft ist, auch auf Teilzeitbasis.
Der IRS sagt, ein unabhängiger Auftragnehmer ist jemand, der Dienstleistungen für die breite Öffentlichkeit anbietet. Diese Person wird für bestimmte Arbeiten eingestellt und für das Ergebnis der Arbeiten bezahlt, nicht für das, was getan wird oder wie es getan wird. Sie sind kein unabhängiger Auftragnehmer, wenn jemand anderes steuert, was getan wird und wie es getan wird, mit anderen Worten, die Details, wie die Dienstleistungen erbracht werden.
Sind unabhängige Auftragnehmer Einzelunternehmer?
Wenn Sie ein unabhängiger Auftragnehmer sind, gelten Sie für Einkommensteuerzwecke als Einzelunternehmer. Ein Einzelunternehmer ist ein Einzelunternehmen, das kein Unternehmen ist.
Die Bezeichnung „Einzelunternehmer“ ist die Standardform eines Kleinunternehmens. Sie tun dies nicht Sie müssen zahlen, um Ihr Unternehmen bei Ihrem Bundesstaat zu registrieren. Sie müssen lediglich Ihren Handelsnamen bei Ihrem Standort registrieren.
Unabhängiger Auftragnehmer, Einzelunternehmer und selbständige Person
Der Begriff unabhängiger Auftragnehmer beschreibt, wie die Person arbeitet und wie viel Kontrolle der Arbeitnehmer über seine Arbeit hat. Der unabhängige Auftragnehmer wird nicht von einem Arbeitgeber als Arbeitnehmer kontrolliert .
Unabhängige Auftragnehmer gelten als selbständig, weil sie für sich selbst tätig sind.
Der Begriff Einzelunternehmer ist eine Steuerbezeichnung. Auf diese Weise zahlt ein einzelner Geschäftsinhaber, einschließlich eines unabhängigen Auftragnehmers, der kein Unternehmen ist, Steuern.
Wie wirkt sich ein unabhängiger Vertrag auf mein Gehalt aus? ?
Sie können immer noch für die Arbeit bezahlt werden, die Sie in Ihrem Unternehmen leisten, aber Ihre Zahlungen werden von Ihrem Geschäftseinkommen abgezogen, nicht von einem Gehalt oder Lohn. Das Geld, das Sie für Ihre Arbeit oder Ihre Produkte erhalten, fließt in Ihr Geschäftskonto (ja, Sie sollten ein separates Geschäftsbankkonto haben). Sie können Geld aus dem Geschäft herausnehmen (es wird als „Ziehung“ bezeichnet), aber nicht als Gehalt, weil Sie Eigentümer und kein Angestellter sind
Der Betrag, den Sie als Eigentümer aus Ihrem Unternehmen herausnehmen, hat keinen Einfluss auf Ihre Steuern. Sie müssen auf ALLE Einkünfte Steuern zahlen von Ihrem Unternehmen, ob Sie es herausnehmen oder nicht.
Da Sie kein Mitarbeiter sind, haben die Zahlungen, die Sie von Ihrem Unternehmen erhalten, keine jegliche von ihnen abgezogene Quellensteuer des Bundes, und es gibt keine ded
Wie zahlt ein unabhängiger Auftragnehmer Einkommenssteuer?
Bundeseinkommensteuern
Wenn Sie Ihre persönlichen Einkommenssteuern vorbereiten, müssen Sie in Ihrer persönlichen Steuererklärung einen bestimmten Zeitplan verwenden (auf Formular 1040 oder 1040-SR). In diesem Formular, das als Schedule C bezeichnet wird, sind alle Quellen Ihres Geschäftseinkommens und alle Ihre Geschäftsausgaben aufgeführt.
Ihr Nettoeinkommen (Gewinn) aus Schedule C ist in Ihrer Steuer enthalten Geben Sie zusammen mit anderen Einkünften, die Sie erhalten, einschließlich Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit, Ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen zurück.
Staatliche Einkommenssteuern
Die meisten Staaten haben Einkommen Steuern, und ja, Sie müssen diese staatlichen Einkommenssteuern auf Ihr Einkommen als unabhängiger Auftragnehmer zahlen.
Wie wird die Selbstständigkeitssteuer berechnet?
Der Nettoeinkommensbetrag (der „Gewinn“) aus Ihrem Anhang C dient zur Bestimmung der Höhe der von Ihnen geschuldeten Selbstständigkeitssteuer. Diese Berechnung erfolgt nach Anhang SE. Das Ergebnis dieser Berechnung ist eine Steuer Betrag, der zur gesamten Einkommensteuer hinzugefügt wird, die Sie zahlen müssen.
Welche Kosten kann ich als unabhängiger Auftragnehmer abziehen?
Sie können das typische Geschäft abziehen Ausgaben, die Sie bezahlt haben.Für alle Ausgaben müssen zum Zeitpunkt der Ausgabe ausgezeichnete Aufzeichnungen erstellt werden, aus denen die Geschäftskosten und der Betrag im Falle einer Prüfung hervorgehen. Hier finden Sie eine Liste der Gewerbesteuerabzüge von A bis Z oder in der IRS-Publikation 535 weitere Informationen zu den Geschäftsausgaben.
Sie möchten Nehmen Sie so viele legitime Abzüge wie möglich. Sie müssen jedoch nachweisen können, dass das Geld ausgegeben wurde und für geschäftliche Zwecke verwendet wurde. Deshalb ist eine gute Aufzeichnung so wichtig.
Woher weiß ich, welche Ausgaben für Unternehmen anfallen?
Laut IRS können Sie nur Ausgaben abziehen, die für Ihr Unternehmen sowohl „normal als auch notwendig“ sind. Ordentliche Ausgaben sind die allgemeinen Ausgaben für Ihre Art von Arbeit (wie Zeichnungswerkzeuge für einen Zeichner). Notwendige Ausgaben sind hilfreich und angemessen. Wenn Sie Ausgaben abziehen möchten, müssen diese diesen „normalen und notwendigen“ Test bestehen und dürfen keine persönlichen Ausgaben sein. Stellen Sie sicher, dass Sie die Ausgaben mit Datum, Betrag und Geschäftszweck dokumentieren.
Muss ich vierteljährlich geschätzte Steuern zahlen?
Als Geschäftsinhaber haben Sie keinen Gehaltsscheck und keine Quellensteuer für Bundeseinkommensteuer, staatliche Einkommenssteuer und Selbstständigkeitssteuer.
Wenn Ihr Unternehmen einen Gewinn erzielt, müssen Sie möglicherweise vierteljährlich geschätzte Zahlungen leisten, um Ihre Einkommenssteuern auf Ihr Geschäftseinkommen und andere Einkünfte sowie für Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit zu zahlen.
Wenn Sie Einkünfte aus dem Vorjahr haben, können Sie diese als Grundlage für die Berechnung Ihrer geschätzten Steuerbelastung verwenden oder mit einem Steuerberater zusammenarbeiten.
Wenn Sie als Arbeitnehmer über eine andere Einkommensquelle verfügen, können Sie möglicherweise Ihre Quellensteuer auf einen Arbeitsplatz erhöhen, um die zusätzlichen Gewerbesteuer- und Selbstständigkeitssteuern zu berücksichtigen, die Sie möglicherweise zahlen müssen.
Muss ich jemand anderen bezahlen, um meine Steuern zu zahlen?
Wenn Sie eine einfache Gewerbesteuererklärung ohne Mitarbeiter oder Produktinventar haben, können Sie möglicherweise einen dieser Online-Dienste zur Vorbereitung der Gewerbesteuer nutzen.
Bekomme ich ein W-2 für Einkommensteuerzwecke?
Anstatt im Januar eines jeden Jahres ein W-2 zu erhalten, erhalten Sie (ab dem Steuerjahr 2020) von jedem Kunden oder Kunden, der Ihnen 600 USD oder mehr gezahlt hat, ein Formular mit der Bezeichnung 1099-NEC das Jahr. Wenn Ihre Zahlungen von einem einzelnen Kunden weniger als 600 US-Dollar betragen, erhalten Sie kein 1099-MISC-Formular. Sie müssen jedoch den Betrag, den Sie bezahlt haben, in Ihre Gewerbesteuererklärung aufnehmen.
Wie bezahle ich als unabhängiger Auftragnehmer Einkommenssteuern auf mein Einkommen?
Zunächst müssen Sie das Nettoeinkommen aus all Ihren Geschäftsaktivitäten ermitteln. Die Einnahmen aus Ihrer Arbeit als unabhängiger Auftragnehmer werden in Anhang C erfasst. Die Einnahmen aus Ihrer Arbeit als IC werden aufgelistet. Anschließend werden alle Abzüge vorgenommen, um eine Nettoeinkommenszahl zu erhalten. Diese Nummer wird in Zeile 3 von Anhang 1 und in Anhang SE, Zeile 2 übernommen. Die Informationen zu diesen Zeitplänen sind in Formular 1040 enthalten, um Ihr gesamtes angepasstes Bruttoeinkommen zu berechnen.
Kann ich einen qualifizierten Geschäftseinkommensabzug erhalten?
Das Steuergesetz von 2017 enthielt einen neuen Steuerabzug für Kleinunternehmer, den so genannten QBI-Abzug (Qualified Business Income). Dieser Abzug beträgt 20% des qualifizierten Geschäftseinkommens zusätzlich zu Ihren üblichen Geschäftskostenabzügen. Unabhängige Auftragnehmer können diesen Abzug für Steuerjahre zwischen 2018 und 2025 vornehmen. Der Abzug kann für Unternehmer mit höherem Einkommen begrenzt oder nicht anwendbar sein. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, um weitere Informationen zu erhalten.
Steuern für einen unabhängigen Auftragnehmer – Ein Beispiel
Ein unabhängiger Auftragnehmer – wir nennen sie Carol – arbeitet für mehrere Kunden im Jahr 2020 und verdient insgesamt 27.000 US-Dollar pro Jahr, wie aus dem 1099-NEC-Formular hervorgeht, das sie von ihren Kunden für ihre Arbeit im Jahr 2020 erhalten hat. Sie hat kein anderes Einkommen, aber ihr Ehemann Tom hat ein volles Einkommen. Zeitjob und sie reichen eine gemeinsame Steuererklärung ein.
Sie füllt einen Zeitplan C für ihre Unternehmenssteuern 2020 aus, und ihr Nettoeinkommen aus ihren Unternehmen beträgt 18.000 US-Dollar nach Abzug der zulässigen Ausgaben Der Betrag wird in Anhang 1, Zeile 3, und dann in Formular 1040 angegeben.
Um Steuerstrafen für verspätete Zahlungen zu vermeiden, könnte Tom seine Quellensteuer erhöhen Arbeit, oder Carol könnte anfangen, geschätzte Steuern zu zahlen, den vollen Betrag zu nehmen und ein Viertel jedes Quartals (15. April, 15. Juli, 15. Oktober und 15. Januar 2021) zu zahlen.
Dies ist nur ein Beispiel dafür, wie unabhängig Auftragnehmersteuern könnten funktionieren. Ihre Situation kann anders sein. Wenden Sie sich daher an einen Steuerberater oder verwenden Sie eine der Steuervorbereitungssoftware, um Ihre Steuern vorzubereiten.