Beskattning av sociala förmåner
| Arkiveringsstatus | Basbelopp | Ytterligare belopp |
|---|---|---|
| Singel | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Huvudchef | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Kvalificerande änka (er) | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Gift arkivering gemensamt | $ 32.000 | $ 44.000 |
| Gift arkivering separat och levde bortsett från maka hela året | 25.000 $ | |
| Gift arkivering separat och bodde tillsammans med makan under vilken tid som helst under året | $ 0 |
Ett exempel
Låt oss säga att du samlar in $ 15 000 per år i investeringsintäkter. Du fortsätter att arbeta en dag en gång k, och du tjänade 7 000 dollar genom att göra det under beskattningsåret. Du samlade 18 000 USD per år i pensionsförmåner för social trygghet. Hälften av detta uppgår till 9 000 USD.
Om du är gift och lämnar in en gemensam skattedeklaration och din make inte har tjänat ytterligare inkomst (vilket innebär att din sociala försäkringsinkomst på 18 000 dollar också inkluderar deras), då skulle du inte vara skyldig skatt eftersom tröskeln för gifta par är 32 000 dollar.
Du kan eventuellt göra några justeringar av din inkomst för att undvika att överskrida denna tröskel. Du kanske till exempel vill ge upp det jobbet en dag i veckan om det ser ut som att dina investeringsinkomster och hälften av dina förmåner kommer att knuffa dig mot den preliminära inkomstgränsen.
Överväg att rådgöra med en skattepersonal för att mer exakt fastställa ditt potentiella ansvar om du har flera andra inkomstkällor. Du kanske vill ta reda på hur mycket av din inkomster som faktiskt går i fickan efter att du har redovisat alla skatter, inte bara beskattning av dina socialförsäkringsförmåner.
”Ytterligare” tröskelvärden
Som du kanske har märkt i diagrammet ovan, finns det en annan kolumn som visar ”tilläggsbeloppet.” Tilläggsbeloppet markerar den punkt då den högre skatteskulden sparkar i. Exempelscenariot med $ 31 000 kombinerad inkomst passerar tröskelvärdet för basbeloppet (förutsatt att du arkiverar som en singel), men det passerar inte det extra beloppströskeln på $ 34 000. I det här exemplet betalar du bara skatt på 50% av din socialförsäkringsinkomst.
Korsning av basbeloppströskeln betyder inte att du kommer att beskattas med 50%. Det betyder att du måste rapportera och betala inkomstskatt på 50% av din socialförsäkringsinkomst. Din skattesats kommer att bestämmas av din inkomstskatteklass.
Om din sammanlagda inkomst skulle överskrida det extra beloppet på $ 34 000 måste du betala skatter på 85% av din socialförsäkringsinkomst.
Regler för gifta par
Inkomsttrösklarna för gifta par som ansöker tillsammans är $ 32 000 för basen belopp och 44 000 dollar för ett ytterligare belopp.
För gifta par som lämnar in separat skattedeklaration beror allt på om de tillbringade någon del av året tillsammans. Om du bodde i samma hushåll som din make när som helst under skatteåret minskar detta ditt basbelopp till noll. Du kommer nästan säkert att betala skatt på någon del av dina socialförsäkringsförmåner.
Gift par som bodde åtskilda från varandra under hela året kan använda samma basbelopp som ensamstående filers, $ 25 000.
I båda fallen, oavsett om du är gift eller ensamstående, kan den skattepliktiga delen av dina socialförsäkringsförmåner inte överstiger 85% av dina totala förmåner.
Kvarhållning av socialförsäkringsförmåner
Du kan välja att låta federala inkomstskatt sparas från din Socialförsäkringsförmåner om du tror att du kommer att bli skyldig skatter på någon del av dem. Federal inkomstskatt kan innehas med en skattesats på 7%, 10%, 12% eller 22% från och med skatteåret 2020. Du är begränsad till dessa exakta procentsatser – du kan inte välja ytterligare en procentsats eller ett fast dollarbelopp.
Om du vill att regeringen ska hålla tillbaka skatter från din sociala Säkerhetsintäkter, blankett W-4V, blankett för källskatt på social trygghet, att låta socialförsäkringsverket veta exakt hur mycket skatt du vill ha kvar.
Statliga skatter är olika
Drygt hälften av staterna, i förutom Washington DC, antingen inte samla in inkomstskatt eller inte ta in socialförsäkringsinkomster i dessa skattehänsyn. De återstående 24 staterna kan beskatta socialförsäkringsinkomster, men de hanterar inte alla skatter på samma sätt.Några av dessa stater kommer att beskatta upp till samma 85% av förmånerna som den federala regeringen. Andra beskattar socialförsäkringsförmåner i viss utsträckning men de erbjuder raster baserat på din ålder och inkomstnivå.
Inte försumma att planera för statliga skatter. Överväg att kontakta en skattepersonal för att avgöra vilka, eventuella skattelättnader du kan komma i fråga för lokalt.