När du skapar en livförsäkring, ett pensionskonto eller ett levande förtroende bör du namnge en primärmottagare eller den första personen eller enheten i raden som får dessa tillgångar vid ditt bortgång. Om en person dör innan du eller inte kan lokaliseras för att ta emot tillgångarna, bör du också namnge en villkorad förmånstagare eller nästa person eller enhet i raden. Genom att göra det kan du undvika att dina tillgångar övergår i testamente, vilket kan bli dyrare för din egendom och också försena utdelningen av arvet till dina arvingar.

Förstå typer av förmånstagare

Den primära mottagaren är den person eller enhet som har det första kravet på att ärva dina tillgångar efter din död. Trots termen ”primär” kan du namnge mer än en sådan stödmottagare och ange hur tillgångarna kommer att delas mellan dem.

En villkorad stödmottagare är å andra sidan den andra i raden som ärver din tillgångar. Det enda sättet som en villkorlig mottagare ärver något från kontot eller policyn är om den primära mottagaren eller mottagarna har avlidit dig eller på annat sätt inte kan hittas.

Till exempel om du har två barn och heter din son som huvudmottagare eller huvudmottagare och din dotter som kontingent, är det bara din son som kommer att ärva tillgångarna vid din död såvida han inte förfaller till dig eller inte kan hittas, i vilket fall din dotter skulle ärva hela summan. Om du namnge dem båda som primära stödmottagare, skulle de dela tillgångarna enligt de procentsatser du har bestämt.

Alternativt kan du välja att namnge din make som primärmottagare och dina barn som villkorade förmånstagare, i vilket fall dina barn skulle ärva bara om din make förgås med dig. Om du ville att både din make och dina barn skulle samla in tillgångarna skulle du namnge dem alla som primära stödmottagare, kanske med din make som ärver hälften och dina två barn får en fjärdedel vardera. I det här fallet, om din make dör före dig, skulle dina barn förbli de främsta förmånstagarna.

Välja förmånstagare

Du kan välja nästan vem som helst att ärva dina tillgångar i ett levande förtroende, livförsäkring eller pensionskonto som antingen en primär eller villkorad förmånstagare – med ett primärt undantag: individen måste ha nått myndighetsåldern enligt statlig lag för att få arvet direkt. Om den utsedda mottagaren är under 18 eller 21 år, beroende på din stat, skulle tillgångarna först gå till en vårdnadshavare. Att utse en minderårig som en förmånstagare kan skicka frågan till prövningsdomstol – en situation som livförsäkringar och pensionskonton är utformade för att undvika.

Observera att oavsett hur mycket du älskar ditt husdjur kan de inte nämnas. en förmånstagare. Om du är orolig för ditt husdjurs välbefinnande när du är borta, bör du överväga att skapa ett husdjursskyddsavtal för att se till att de tas om hand.

Din mottagare behöver dock inte vara en person. Du kan också namnge din favorit välgörenhetsorganisation eller ideell organisation som en primär eller villkorad förmånstagare, men det finns ytterligare skattekonsekvenser som du bör överväga med detta alternativ.

En annan möjlighet att ta itu med dina mottagarbeteckningar är det otänkbara : att en tragedi kan påverka alla dina valda förmånstagare och lämna din egendom till staten. Du kan skydda dig mot detta genom att namnge en fjärrkontingentmottagare, som är en enhet eller person som skulle ärva dina tillgångar om ingen av dina andra valda förmånstagare skulle överleva dig.

Hur man byter förmånstagare

Förmånstagare har inte några lagliga rättigheter till dina tillgångar under din livstid – och kanske inte ens vet att de är dina förmånstagare – så du kan känna dig fri för att justera en d ändra beteckningarna på dina livförsäkringar och pensionskonton så ofta du vill, med ett anmärkningsvärt undantag: om kontot är oåterkalleligt kan du inte byta förmånstagare.

Pensionskonton som IRA och 401 (k ) gör det enkelt att byta utsedda förmånstagare, men eftersom detta kan få allvarliga skattekonsekvenser, särskilt där makar är inblandade, är det viktigt att konsultera en juridisk eller skattepersonal för att se till att dina affärer ordnas på ett så fördelaktigt sätt som möjligt.

Kom ihåg att en fastighetsplan är, ganska ironiskt, ett levande och andningsdokument. Det betyder att du bör granska det regelbundet för att se till att alla bestämmelser fortfarande kommunicerar vad du vill ska hända med dina tillgångar vid din död. När du eller dina nära och kära upplever en livshändelse eller förändring, som födelse, äktenskap, skilsmässa eller död, bör du inte bara se över din vilja och eventuella förtroenden utan också dina livförsäkringar och pensionskonton för att se till att du har namngett din utvalda mottagare – både primära och villkorade.Om du har förändrat dig om vem du vill ärva dina tillgångar är det dags att uppdatera dina mottagare.

Det är omöjligt att planera för alla möjliga händelser, men med råd från en erfaren fastighetsplanerare, kan du se till att du har ordnat dina affärer så att de bäst återspeglar dina önskemål och vila lätt att veta att din egendom kommer att hanteras med lätthet när du är borta.