Ett hälsosparande konto (HSA) är som ett personligt sparkonto, men det kan bara användas för kvalificerade sjukvårdskostnader. För att vara berättigad måste du vara registrerad i en högavdragbar hälsoplan (HDHP). HSA har också skattefördelar, men det finns några nackdelar att tänka på.

Fördelarna med hälsosparande konton

Följande inkluderar fördelarna med hälsosparande konton:

Många utgifter kvalificerar

Kvalificerade Kostnaderna inkluderar ett brett utbud av medicinska, tandvårds- och psykiatriska tjänster. De är ex beskrivs i detalj i IRS-publikation 502, Medicinska och tandvårdskostnader.

Andra kan bidra

Bidrag kan komma från dig, din arbetsgivare, en släkting eller någon annan som vill lägga till din HSA. IRS sätter dock gränser. Under skatteåret 2020 är gränsen till exempel $ 3 500 för individer och 7 100 $ för familjer, plus ytterligare $ 1 000 ”inhämtningsbidrag” för alla som är 55 år eller äldre i slutet av skatteåret.

Avgifter före skatt

Bidrag görs vanligtvis med dollar före skatt genom löneavdrag hos din arbetsgivare. Som ett resultat ingår de inte i din bruttoinkomst och är inte föremål för federala inkomstskatter. I de flesta stater är avgifterna inte föremål för statlig inkomstskatt.

Avdragsgilla avgifter efter skatt

Om du gör bidrag med efter- skattedollar, kan du dra dem från din bruttoinkomst på din skattedeklaration, vilket minskar din skatteräkning för året. Om du till exempel är en person under 55 år är ditt högsta tillåtna bidrag 2021 $ 3 600 (3 500 $ för 2020). Om du bara sätter in 2 600 $ i din HSA genom löneavdrag vid årets slut kan du välja att sätt in ytterligare 1 000 USD för att sänka din skatteplikt. Du har i allmänhet tills respektive IRS-skatteregistreringsfrist för att göra bidraget.

Skattefria uttag

Uttag från din HSA är inte föremål för federala (eller i de flesta fall statliga) skatter om du använder dem för kvalificerade sjukvårdskostnader. HSA kan dock användas som investeringskonton, så att du kan köpa aktier och andra värdepapper. för att potentiellt öka din avkastning. Observera att investering i aktier och andra värdepapper inom din HSA rekommenderas inte för alla. Det medför risk för förlust av kapital och bör endast betraktas som en del av en diversifierad, långsiktig förmögenhetsbyggande strategi Det vore klokt att söka råd från en fi ekonomisk planeringspersonal innan du gör sådana åtgärder.

Skattefria intäkter

Eventuella räntor eller andra intäkter på pengarna på kontot är skattefria. De flesta HSA-konton tjänar ett minimum av ränta, mindre än 0,1%.

Årlig överlämning

Om du har pengar kvar i din HSA i slutet av året rullar det över till nästa år. Detta ger mer flexibilitet än flexibla utgiftskonton (FSA), som bara kan överföras till ett belopp på upp till $ 500 eller 2,5 månader till följande planår.

Portabilitet

Pengarna i din HSA förblir tillgängliga för framtida kvalificerade sjukvårdskostnader även om du ändrar sjukförsäkringsplaner, går till jobbet för en annan arbetsgivare eller går i pension. I grund och botten är ditt HSA ett bankkonto i ditt namn, där du bestämmer hur och när du ska använda medlen.

Bekvämlighet

De flesta HSA: er debiterar så att du kan betala för receptbelagda läkemedel och andra berättigade kostnader direkt. Om du väntar på att en medicinsk faktura ska skickas i posten kan du ringa faktureringscentret och göra en betalning via telefon med ditt HSA-betalkort. Alternativt kan du ersätta dig själv från en HSA om du har betalat en medicinsk faktura med en alternativ betalningsmetod.

Nackdelarna med hälsosparande konton

Om du kvalificerar dig för en HSA, här är några av nackdelarna att tänka på:

High-Deductible Requirement

En High-Deductible Health Plan, som du måste ha för att kvalificera dig till en HSA , kan lägga en större ekonomisk börda på dig än andra typer av sjukförsäkring. Även om du kommer att betala mindre i premier varje månad kan det vara svårt – även med pengar i en HSA – att komma med kontanter för att uppfylla självrisken för ett dyrt medicinskt förfarande. Detta är något att tänka på för alla som vet att de kommer att ha rejäl medicinska räkningar under ett visst planår.

Tryck för att spara

Vissa människor kan vara ovilliga att söka sjukvård när de behöver det eftersom de inte vill spendera pengarna på sitt HSA-konto.

Skatter och påföljder

Om du tar ut medel för icke-kvalificerade utgifter innan du fyller 65 år är du skyldig inkomstskatt på pengarna plus 20% böter. Efter 65 års ålder är du skyldig skatt men inte straffet.

Registrering

Du måste behålla kvitton för att bevisa att dina uttag användes för kvalificerade hälsokostnader. Detta är nödvändigt om du granskas av IRS.

Avgifter

Vissa HSA tar ut en månatlig underhållsavgift eller en -transaktionsavgift, som varierar beroende på institution. Även om de vanligtvis inte är mycket höga, är avgifterna nästan säkert högre än alla räntor som kontot kan tjäna och minskar i botten. Ibland avstår dessa avgifter om du har ett visst minimisaldo.

Slutsatsen

Om du är inskriven i en högavdragsgill hälsoplan, är skattefördelarna med en HSA och förmågan att rulla över outnyttjade pengar är tilltalande. Men högavdragsgilla hälsoplaner är inte alltid det bästa alternativet, särskilt om du räknar med att ha betydande sjukvårdskostnader.