Har du någonsin undrat varför skatter nämns så ofta i samma mening som döden? De är båda obehagliga, och i slutändan kan du inte undvika någon av dem. Men det behöver inte få dig ner! Ditt företag dödar det och dina kunder betjänas. Du behöver bara behålla farbror Sam och KGB — oj. . . skattemyndigheten – av ryggen. Och för att göra det måste du veta vad skattesatserna för småföretag är.

Så, låt oss gå igenom den tillsammans.

Vad är en företagsskatt?

Skatterna du betalar och hur du betalar dem beror på hur du ställer in ditt företag, men det finns tre allmänna typer av företagsskatter.1

Inkomstskatter

Alla företag måste lämna in en årlig inkomstdeklaration. C-företag betalar inkomstskatt till företagssatsen, medan alla andra företag betraktas som ”pass-through” -enheter och beskattas till den individuella räntan (vi gräver in på dessa på en minut).

Beräknad Skatter

Frilansare, oberoende entreprenörer och småföretagare som förväntar sig att de är skyldiga minst 1 000 USD i skatt måste uppskatta och betala kvartalsskatt. Om du inte betalar dem eller inte betalar tillräckligt kan du drabbas av påföljder och intresse, och öppna dig för alla typer av obehag. Så du måste vara säker på att du känner till förfallodagen och betalningsperioden för uppskattningen.2

Sysselsättningsskatter

Människor som är egenföretagare måste betala egenföretagande skatt, vilket är socialförsäkringsskatt och Medicare-skatt.

Du måste betala egenföretagande skatt om:

• Din nettolön är 400 $ eller mer
• Du arbetar för en kyrka eller en kvalificerad kyrka -kontrollerad organisation som valde ett undantag från socialförsäkrings- och Medicare-skatt och du tjänar 108,28 $ eller mer i löner.3 Detta gäller inte ministrar eller medlemmar av en religiös ordning (såsom nunnor).

Om du har anställda måste du betala sysselsättningsskatter, som inkluderar:

• Socialförsäkring och Medicare-skatter
• Federal inkomstskatt (detta betalas tekniskt av din anställd, men du är ansvarig för att Uncle Sam får det)
• FUTA-skatt (Federal arbetslöshet)

Det finns också va punktskatter beroende på typ av verksamhet. Ofta kallas syndskatter, det kan vara allt från skatter på inköp av tunga lastbilar till försäljning av alkohol och tobak.

Vad är skattesatsen för företag för 2020?

Nu när vi vet vilka typer av skatter företag betalar, vilka är skattesatserna? Det beror på hur du ställer in ditt företag. Det finns i grund och botten två sätt att göra det.

C-företag

Den här är lättvänlig (typ av). Lagen om skattesänkningar och arbetstillfällen från 2018 – aka skattereformen – sänker inkomstskattesatsen till 21% för alla företag som är inrättade som C-företag. Enkelt nog, eller hur? Men det finns en sak till.

Om företaget betalar utdelning, betalar aktieägarna skatt på dem på sina personliga skattedeklarationer. Så, C-företags vinster beskattas två gånger. Det finns två typer av utdelningar: kvalificerad och okvalificerad. Låt oss ta en titt på dessa:

• Kvalificerad: Om du har ägt aktien i mer än 60 dagar är utdelningen kvalificerad. Kvalificerad utdelning får gynnsamma skattesatser och beskattas med långsiktiga kapitalvinster.
• Okvalificerad: Även känd som vanlig utdelning beskattas dessa med aktieägarens vanliga inkomstskattesats (mer om det nedan !).

Pass-Through Entities

Skattesatsen för pass-through-enheter är densamma som ägarens personliga inkomstskattesats.4 Det finns också ett alternativ minimiskatt (AMT). AMT gäller endast vissa höginkomsttagare som annars kan undvika att betala någon enskild inkomstskatt.5

Vilka typer av företag är så pass-through-enheter?

• Enmansföretag: Ett företag där du är den enda ägaren. Du är chefen och helt ansvarig för allt som händer. Det är verkligen viktigt att hålla din personliga ekonomi och företagsekonomi åtskilda så att du inte får några skatteproblem.

• Partnerskap (begränsat ansvar): Ett företag som ägs av två eller flera personer. Kommanditbolag (LP) har en större potential för personlig konflikt mellan partnerna, eftersom endast en av partnerna har obegränsat ansvar – vilket innebär att de är på kroken för eventuella skulder eller räkningar om verksamheten går i mage. Partner med begränsat ansvar tenderar också att ha begränsad kontroll över verksamheten. I ett partnerskap med begränsat ansvar (LLP) är dock alla partner skyddade från skulder och skyldigheter gentemot partnerskapet.
• Limited Liability Company (LLC): LLCs hjälper till att skilja personliga tillgångar och skulder från affärsverksamheter. , minska din personliga risk om ditt företag inte kan betala sina räkningar. I en LLC kan dina vinster och förluster gå vidare till din personliga inkomst utan att möta företagsskatter, men medlemmar i en LLC betraktas som egenföretagare och måste betala skatt för egenföretagare.

• S Corporation: Ett S-företag är strukturerat för att undvika dubbelbeskattning som sker i ett C-företag. S-företag tillåter vinst och vissa förluster att överföras direkt till ägarnas personliga inkomst utan att omfattas av bolagsskattesatser. Men det finns vissa gränser för S-företag: Du kan inte ha mer än 100 aktieägare, och alla aktieägare måste vara amerikanska medborgare. Plus, S-företag måste fortfarande följa strikta arkiverings- och operativa processer.

Statliga och lokala skatter på företag

Beroende på var du bor kan du också behöva betala statliga och lokala skatter. De typer och belopp som du betalar är olika beroende på var du befinner dig. Det är här ett skatteproffs verkligen kan vara till nytta. Våra småföretagsskatt godkända lokala leverantörer (ELP) fokuserar på det lokala. De bor i ditt samhälle och kan vägleda dig genom komplexa statliga, kommunala eller stadsskattelagar.

Det finns tre stora statliga och lokala skatter att vara medvetna om:

• Stat inkomstskatt: Om du inte bor i någon av de stater som inte har dem, är du skyldig statlig inkomstskatt.

• Fastighetsskatt: Om du äger kommersiell fastighet kommer du att måste betala fastighetsskatt, som vanligtvis beräknas på läns- eller stadsnivå.
• Försäljningsskatt: Om du säljer saker är du ansvarig för att samla in moms. Om du säljer saker online kan det bli komplicerat, eftersom vissa stater tar ut baserat på var säljaren är belägen, medan andra stater tar ut skatt baserat på var köparen är belägen.

Någon som kan Hjälp dig med dina skatter

Vi behöver inte säga att företagsskatter är ett besvär. Det är så besvärligt att de flesta småföretagare tillbringar var som helst från 21 till 120 timmar varje år på bokföring och skatter.6 Det är dags att du kan spendera att betjäna dina kunder, eller utveckla ditt team, eller, ja, bokstavligen allt annat som du känslan är en mer produktiv användning av din tid.

Våra ELP-skatter för småföretag är där för att hjälpa dig och vägleda dig genom alla frågor du har om federala, statliga eller lokala skatter. De kan hjälpa dig att skicka dina avkastningar och maximera dina avdrag.

Hitta ditt skatteproffs idag!