] Ein W-8BEN-Formular ist ein Steuerdokument, das verwendet, um zu bestätigen, dass Ihr Wohnsitz zu Steuerzwecken außerhalb der Vereinigten Staaten liegt. Dies ist aufgrund eines zwischenstaatlichen Abkommens zwischen Kanada und den USA erforderlich, das kanadische Finanzinstitute zur Bereitstellung dieser Informationen verpflichtet.

Ein ausgefülltes W-8BEN-Formular bestätigt Folgendes:

1) Sie sind nicht in den USA ansässig

2) Sie sind Eigentümer des Einkommens, auf das sich das Formular bezieht.

3) Sie fordern einen ermäßigten Quellensteuersatz, weil Sie es sind Einwohner eines fremden Landes, mit dem die USA ein Einkommensteuerabkommen geschlossen haben.

Warum muss ich ein W-8BEN-Formular einreichen?

Aufgrund von Vereinbarungen zwischen dem Kanadier Für US-Regierungen ist ein W-8BEN für Inhaber aller nicht registrierten Konten erforderlich – auch wenn Sie keine US-Investitionen halten. Der US Internal Revenue Service (IRS) verlangt außerdem, dass Broker von US-Wertpapieren einen W-8BEN für alle Inhaber von steuerfreien Sparkonten (TFSA) sowie für Inhaber von registrierten Bildungssparplänen (RESPs), die handeln möchten, sammeln in US-Wertpapieren.

Hinweis: Wenn Sie US-Staatsbürger oder Einwohner sind (oder Ihr Konto als US-Partnerschaft, Unternehmen, Nachlass oder Trust eröffnet haben), müssen Sie das Formular W-9 Request for einreichen Steueridentifikationsnummer und Zertifizierung.

Was ist für mich drin?

Wenn Sie ein zertifizierter Einwohner Kanadas sind, können Sie mit einem W-8BEN-Formular einen Anspruch geltend machen (a Steuervergünstigung) für eine Reduzierung der Steuer, die von US-Einkünften einbehalten wird, die Sie möglicherweise auf Ihrem Konto erhalten. Dies deckt Dividenden von US-Unternehmen oder Zinserträge aus US-festverzinslichen Anlagen ab Die Quellensteuer beträgt normalerweise 30 Prozent. Wenn ein aktueller W-8BEN vorhanden ist, können Sie sich für den ermäßigten Steuersatz von 15 Prozent auf Dividenden oder null Steuern auf Zinsen qualifizieren.

Ich habe eine Benachrichtigung erhalten, dass mein W-8BEN abläuft. Muss ich etwas tun?

Ja – als Teil Ihrer RBC Direct Investing-Kontodokumentation und um die IRS-Anforderungen zu erfüllen, müssen Sie das W-8BEN-Formular alle drei Jahre aktualisieren und ausfüllen, auch wenn dies der Fall ist Keine Änderung Ihrer persönlichen Daten. Ohne ein aktuelles W-8BEN können Kontobeschränkungen Sie am Handel hindern.

Das Formular bleibt vom Datum der Unterzeichnung bis zum Ende des dritten gültig Wenn Ihr Formular beispielsweise an einem beliebigen Datum im Jahr 2017 unterzeichnet wurde, läuft es am 31. Dezember 2020 ab.

Was passiert, wenn ich das W-8BEN-Formular ablaufen lasse?

Wenn Ihr W-8BEN abläuft und Sie kein aktualisiertes bereitstellen, unterliegen alle Einnahmen aus US-Quellen einer Quellensteuer von 30 Prozent. Einige Kontobeschränkungen können ebenfalls gelten.

Kann Ich fülle meinen W-8BEN online aus ?

ichtung Sie können Ihr ablaufendes W-8BEN online aktualisieren, indem Sie sich bei Ihrem Konto anmelden und im Menü „Mein Portfolio“ die Option „Formulare und Vereinbarungen“ auswählen. Wählen Sie das W-8BEN & Ersatzformular für die Selbstzertifizierung der Steuerresidenz aus und befolgen Sie die Schritte auf dem Bildschirm, um es elektronisch auszufüllen und einzureichen.

Einige Tipps mit dem Formular:

• Die Steueridentifikationsnummer (TIN) für ein persönliches Konto in Kanada entspricht Ihrer Sozialversicherungsnummer (SIN).
• Teil II des Formulars hilft bei der Feststellung, ob Sie es sind Anspruch auf ermäßigte Quellensteuersätze. Da Kanada beispielsweise einen Vertrag mit den USA hat, kann ein in Kanada ansässiger Steuerberater feststellen, dass er Anspruch auf Steuervergünstigungen hat, und in diesem Abschnitt „Kanada“ eingeben.
• Wenn Sie spezielle Fragen zum Ausfüllen haben Bei Ihrem W-8BEN sollten Sie sich an einen professionellen Steuerberater wenden, um spezifische Informationen zu Ihren persönlichen Umständen und dem Risiko der US-Quellensteuer zu erhalten.

Wenn Sie das Formular nicht online ausfüllen können, können Sie dies tun Besuchen Sie www.rbcdirectinvesting.com/forms und suchen Sie nach „QI-, FATCA- und CRS-Formularen“. Laden Sie das W-8BEN-Formular herunter, füllen Sie es aus und senden Sie es an eine beliebige RBC-Filiale der Royal Bank oder senden Sie es an:

RBC Direct Investing Inc.

Royal Bank Plaza

200 Bay Street, Nordturm

Postfach 75

Toronto, ON M5J 2Z5

Die Informationen in diesem Artikel dienen nur allgemeinen Zwecken und stellt keine persönliche Finanzberatung dar. Bitte wenden Sie sich an Ihren eigenen professionellen Berater, um Ihre spezifischen finanziellen und steuerlichen Bedürfnisse zu besprechen.